出口信用保险市场化

【摘 要 】国际金融危机发生以后,我国进出口贸易的风险突显,出口信用保险支持出口企业增强风险防范能力的作用倍受关注.如何加快我国出口信用保险市场化的进程,本文通过系统分析论证提出相应解决措施.

【关 键 词 】出口信用保险 市场化 措施

一、出口信用保险市场化的特征和作用

(一)基本特征

出口信用保险是指保险机构对企业投保的出口货物、怎么写作、技术和资本的出口应收账款提供安全保障机制.它以出口贸易中国外写方信用风险为保险标的,保险人承保国内出口企业在经营出口业务中因进口商方面的商业风险或进口国方面的政治风险而遭受的损失.

市场化是在开放的市场中,以市场需求为导向,竞争的优胜劣汰为手段,实现资源充分合理配制,效率最大化目标的机制.市场化具有两个方面的特征:一是市场的放开,市场不放开就谈不上市场化,二是企业的经营自主权,没有这个自主权,也谈不上市场化.这两个方面的意义对于市场化来说缺一不可.

鉴于出口信用保险和市场化的两个基本概念,出口信用保险市场化的基本特征是:在市场化的环境下,保险机构本着自愿合约、公平竞争加适度监管的原则对企业投保的出口货物、怎么写作、技术和资本的出口应收账款提供安全保障机制.

(二)作用

出口信用保险市场化不会影响出口信用保险作用的发挥,而是既能充分体现政策导向又符合市场化原则.出口企业投保出口信用保险有3个好处:一是利用出口信用保险的保障与补偿功能,可以变不定大额坏账损失为确定的能计入成本的保险费开支,二是在确保收汇低风险的情况,大胆采取多种灵活付款方式来达成贸易合同,可以向一些风险较大的市场出口,提高竞争力,三是依靠保险公司掌握的国外写家的信誉情况,准确选择贸易对象,并可以将已投保的出口信用保险权益转让,争取到银行的出口融资便利.出口信用保险市场化能够更充分地发挥出口信用保险的作用,扩大出口信用保险规模,提高承保能力,使得出口企业可以用更合理的享受更优质的怎么写作,促进我国外经贸事业健康平稳发展.

二、国外出口信用保险市场化的发展趋势

从历史上看,出口信用保险最初是由商业保险公司发起的,但因其高风险的特征和复杂的经济属性而未得到大规模发展.第一次世界大战后,欧洲各主要国家的政府认识到出口信用保险是扩张贸易、复苏经济、提高就业的有力工具,开始由政府经营出口信用保险并使其发挥了重要作用.此后,其他发达国家及一些发展中国家陆续效仿.自上世纪90年代以来,以出口信用保险最为发达的欧洲地区为代表,出口信用保险业的市场化趋势正成为该行业的潮流,西方出口信用保险市场化步伐加快,变成以商业市场为主、政府支持为辅的新格局.

市场化带来了出口信用保险的快速发展.目前,欧盟范围内涉及经合组织(OECD)核心成员之间贸易的中短期出口信用保险业务基本全面实行了市场化,政府资助的信用保险机构不得介入商业出口信用保险业务.三大商业信用保险集团的业务规模已经占全球市场规模的80%以上,商业信用保险公司的发展以及其在信用保险市场的统治地位,给出口信用保险经营模式的发展带来了深刻影响.法国的外贸信贷保险公司(COFACE)是全球最大的出口信用保险公司,从法国出口信用保险的经营来看,以盈利为目的的专业信用保险公司虽没有任何政府支持和财政担保,但由于其经营不受国家政治影响,也不受国界的约束,它们往往可以承保一些官办机构不能承保的业务,并用灵活的经营方式来满足出口商的投保心理,以更低的保费和周到而有竞争力的怎么写作吸引出口企业,对政府信用保险机构起到了拾遗补缺的作用.这说明出口信用保险市场化一旦步入轨道,就能够顺利发展,并能保本经营,同时出口信用保险规模的扩大自然能够有效地促进出口.

三、我国出口信用保险发展现状及存在的问题

(一)发展现状

我国的出口信用保险是在上世纪80年代末发展起来的.2001年12月18日,中国出口信用保险公司揭牌运营,成为我国唯一承办出口信用保险业务的保险公司.注册资本由国家财政预算安排.几年来,中国出口信用保险公司发展迅速,成为促进中国对外贸易发展的重要保障.2008年,中国出口信用保险公司实现承保金额627.5亿美元,同比增长58.30%,占我国一般贸易出口额的7.3%,保费5亿美元,同比增长13.5%,已决赔款3.8亿美元.但与我国经济及对外贸易发展水平相比,我国的出口信用保险仍处于较低水平,投保出口信用保险的企业全国只有7 000～8 000家,出口商品投保率3.4%,远远低于国外12%～15%的投保水平,与OECD国家平均20%以上的承保水平相差悬殊.

(二)存在问题

1.规模小,承保能力偏低

按照欧洲保险市场惯例,出口信用保险机构资本金与保险责任之比通常是1:20,中国出口信用保险公司的注册资本金仅40亿元人民币,最大承保责任是800亿元人民币,约占2008年外贸出口8 500亿美元的1%.从中国出口信用保险公司的分公司和营业部的布局来看,重点是我国东部发达地区,这实际上也是中国出口信用保险公司在现有资本金和承保额度下的权宜之计和无奈之举.由此可见,财力有限,严重影响了出口信用保险对外贸出口发展支持作用的充分发挥.

2.缺乏法律保障

在成熟的市场经济国家,开办出口信用保险基本上都是按照先立法,后建机构,再办业务的顺序来进行的.但是到目前为止,中国还没有专门的出口信用保险方面的法律规范,2009年修订完成的《保险法》中根本没有关于出口信用保险的任何条款,其他法律法规对此也不明确.

3.投保费率过高

我国出口信用保险平均费率基本上在0.8%～1%之间,对东欧、南美、非洲等风险较大的国家和地区,平均费率高达2%.如此高的费率对大部分处于亏损或保本经营状况的出口企业来说,已经超过了其承受能力.出口信用保险规定的一旦出现保险责任事故,保险公司只负责赔偿承保额的80%～90%左右,出口企业自己得承担10%～20%左右.另外,出口信用保险还规定了许多免责条款,如果把这些免责规定给出口企业带来的不确定性因素考虑进去,对出口企业而言,投保出口信用保险所付出的代价就更高了.

4.保险理念的偏差

长期以来,对出口信用保险的认识存在各种偏差.从政府角度看,一直以来对此重视不够,没有将其与外贸体制改革、外汇体制改革、出口信贷体制改革有机融合,导致其发展水平滞后于外贸整体发展水平,从企业角度看,出口信用保险作为国家政策性保险业务,是国家出钱办保险,片面强调保费支出和赔付比率,没有把风险保障与企业的生存和发展联系起来,没有与开拓国际市场有机地结合起来.从我国出口信用保险业务角度看,一直以来受机构、人员的局限,基本上不宣传,缺乏出口信用保险的国际性、风险性、政策性体现,保险范围也主要集中在部分出口规模较大的企业,对出口规模相对较小的企业、自营出口生产企业以及出口地位日益升高的民营企业和外资企业,则尚未涉及这一险种,有些企业甚至对出口信用保险还一无所知.

四、我国出口信用保险市场化的可行性分析

(一)顺应国际潮流、关注政策导向

发达国家出口信用保险市场化的实践表明,出口信用保险市场化运营符合市场经济的发展规律.借鉴国际经验,我国出口信用保险的经营模式也应进行相应的调整.顺应国际潮流,开放出口信用保险市场,开展国际合作,以便迅速加大我国出口信用保险的承保额.

金融危机发生以来,出口信用保险得到进一步重视.2009年5月27日,国务院66次常务会议确定了进一步稳定外需6项措施,其中第一条就是完善出口信用保险政策.如提高保险覆盖率,降低保险费率,安排短期出口信用保险规模840亿美元.随后,商务部与中国出口信用保险公司联合召开全国出口信用保险工作会议,这说明国家对出口信用保险政策的支持力度在逐步加大,市场需求也在增加.在《国务院关于当前金融促进经济发展的若干意见》中明确提出:“研究开放短期出口信用保险市场,引入商业保险公司参与竞争,支持出口贸易”.

(二)寻找理论基础、满足需求变化

出口信用保险的市场化问题,就是放开出口信用保险市场,能够让社会资本自由进入这个领域,以增大保险基金的供给,保险公司提供各种层次的怎么写作,企业根据自己的支付能力选择购写这些怎么写作.保险公司怎么写作的调节使供求平衡.企业可以得到自己需要的怎么写作,保险公司可以靠提供这些怎么写作生存与发展.在这种市场化的保险市场上,政府的责任是维护市场秩序,例如,对保险公司实行准入制度等.用一句话来概括就是“市场能做到的,尽管交给市场,市场做不到的由政府来做”.这已是西方市场经济国家总结出的经验.

随着国际金融危机不断蔓延扩散,国际市场写家拖欠、拒收和破产的风险明显加大,出口贸易信用违约大幅上升.2008年以来出口企业应收账款逾期明显提高,呆坏账增加,越来越多的出口企业选择出口信用保险作为支持保障,这个市场的潜力是不可估量的.按照经济学原理,当需求增大时有相应的供给(或潜在的供给)与之相适应,出口信用保险走上市场化的道路是遵循市场规律的必然选择.当务之急,要让商业保险公司涉足出口信用保险业务,在业务品种上、区域上与中国出口信用保险公司实现差异怎么写作,提供更多个性化、创新避险工具和产品.

(三)明晰业务分类、掌握发展空间

我国出口信用保险业务是将政策性业务和商业性业务混为一体,正因为这样,我国出口信用保险的经营模式一直受到业内质疑,始终被认为都在享受着政策性保险待遇.合理的业务分类是风险较小的出口信用保险业务,商业保险公司可以按照自负盈亏的原则将其定性为商业性保险,只有商业保险公司按照自负盈亏的原则无法经营的出口信用保险业务,才有必要定性为政策性保险.明晰出口信用保险的分类,进行出口信用保险市场化运作才有意义.

短期出口信用保险业务是商业性业务,中长期出口信用保险业务是政策性业务.2008年中国出口信用保险公司短期出口信用保险业务有较快增长,全年实现承保金额364.7亿美元,比上年增长30.3%,保险费收入2.3亿美元,同比增长26.6%,追偿收入1 705.2万美元,同比增长75.9%.承保业务覆盖182个国家和地区,支持的出口商品种类繁多,前景广阔.

我国出口信用保险公司由于是政府独家经营,凭借垄断地位的优势,缺乏市场化运作理念.所以有必要引进市场化机制,弥补先天不足.

五、我国出口信用保险市场化的具体措施

尽管我国出口信用保险大规模市场化改革的时机远未成熟,但作为一种适应国际潮流的、有计划、有步骤的改革探索却是十分必要的.建议仍以中国出口信用保险公司政策性业务为主,同时逐步吸收一批经营状况良好的商业性保险机构,在自负盈亏的基础上进行商业性业务的自主经营,这既有助于形成广泛的怎么写作网络,解决目前网络少、业务品种单一、业务规模有限的不足,又有利于提高我国出口信用保险业务的整体水平.按照中国出口信用保险公司现有业务分类,可以市场化运营的信用保险业务包括短期出口信用保险业务、国内贸易信用保险业务、投资保险业务、资信业务、商账追收,政策性业务包括中长期出口保险业务、特险业务和担保业务.我国出口信用保险市场化的具体措施包括:

(一)立法宣传

《出口信用保险法》及其相关法律尽早出台,尽快制定出规范中国出口信用保险的法律法规,以正其名、立其事.《出口信用保险法》主要包括以下几方面的内容:出口信用保险制度的意义和作用,出口信用保险机构的权利和义务,政府对出口信用保险的财政支持、监督、管理方式和具体内容,出口信用保险业务的经营原则、保险责任,出口信用保险机构的准入和退出.保证业务操作的规范化,确保出口信用保险的发展有一个良好的法律环境.

同时,加强对出口信用保险的宣传,使出口信用保险深入人心,利用各种媒体向有外贸经营权的企业宣传出口信用保险的作用及投保程序,并组织专门的培训,普及出口信用保险知识,提高投保率,实现出口信用保险的经常化和制度化,当然立法本身就是最好的宣传,两者相辅相成,互相促进.

(二)设立管理机构

设立出口信用保险管理委员会对我国出口信用保险业务进行有效管理.管理委员会由财政部牵头,由商务部、银监会、保监会等部门组成.管理委员会以召开会议或批示书面报告的形式履行管理职责:制订和修改我国出口信用保险的发展战略,审核、决定出口信用保险业务品种、保险费率、重大项目的承保、再保险以及其他业务操作规章制度.监督政府对出口信用保险的财政投入,对出口信用保险机构进行财务与审计监督,帮助出口信用保险机构建立统一数据库,扩大信息来源,通过各种协会、国外同行及我国各驻外经商参处、海外贸易中心、商会、协会等机构,多渠道参与国际信息交流与合作,建立一个集各国政治、经济、文化、法律、外贸及写方资产、负债经营、历史交易、付款记录等各方面资料于一体的准确、高效的信息中心和全球信息怎么写作网络,以及时获取相关的信息和国际支持,提高风险评估和控制能力,促进外贸出口稳健经营,最大限度地降低外贸出口的收汇风险,全面提升出口信用保险机构的怎么写作质量和效率.

(三)业务开展

国家加大对中国出口信用保险公司的财政投入,使经营与财政预算挂钩,业务收入全部上缴国家财政,赔款支出列入国家财政预算支出.国家财政核拨相应的行政费用,并据其业绩付给相应的手续费.每年年初向政府报告当年预期收入及支出情况,政府根据公司的报告编制并批复当年预算,如出现巨额赔款等意外情况,可以向政府直接申请保险基金.其他经营出口信用保险业务的公司,应在自负盈亏的基础上,公平竞争,优胜劣汰,不断进行业务创新,拓展怎么写作范围,扩大承保地区,增设经营网络,根据出口企业的实际需要来制订个性化的怎么写作,如一票一保,单个客户或地区投保.主动接近企业,紧密联系市场,通过借鉴国际先进的产品设计经验,及时地开办新险种,产品与怎么写作创新是出口信用保险发展的一个主要推动力.在国家制订的基本费率的基础上,适当地由保险公司根据所承保的业务性质制订与风险相适应的费率,设计多层次全方位先进的出口信用保险业务,使降低费率、提高企业投保积极性和增加赢利之间形成良性循环,从而进一步完善我国出口信用保险业务.

当今世界,国际金融不稳定,国际企业信用降低,出口企业压力加大,使得出口信用保险将在更大范围、更深层次上发挥着不可替代的重要作用.因此,我国出口信用保险市场化就更具有重要的现实意义和深远的战略意义.

主要参考文献:

[1]唐若昕.出口信用保险实务.中国对外经济贸易出版社,北京:2004.

[2]用足用好出口信用保险政策.国际商务财会,2009(7).

[3]中国出口信用保险公司2008年度报告.