网站原创【摘 要 】文章研究的是2008～2010年度国内14家有代表性的经营非车辆保险业务的保险公司的效率变化情况,采用目前度量金融业务效率常用的DEA方法,利用14家样本公司在非车险业务上投入产出数据测算各家样本公司非车险经营的技术效率,并在此基础上分析影响这些公司非车险经营技术效率的因素.
【关 键 词 】DEA 技术效率 保险公司
一、引言
非车险业务是指财产保险公司之中除了机动车辆保险业务之外的重要业务种类,在业务发展中具有举足轻重的战略性地位.自2006年我国强制推行交强险以来,车险业务所占份额开始呈现出迅速上升的趋势,近年来车险业务的保费收入已经占到保费收入的70%左右,而西方发达保险市场这一比例却普遍维持在40%左右.
鉴于目前我国财产保险市场上非车险业务的发展情况还有着极大的发展空间,故尽快提高非车险业务经营效率是未来各家财险公司发展规划上的重点项目.效率的低下直接制约我国非车险业务的发展,是制约竞争力提升的重要因素,故本文把研究重点放在我国非车险业务效率的研究上.本文采用DEA方法评估我国非车险业务技术效率情况,数据来源为2009至2011年《中国保险年鉴》.选取的投入变量为职工人数（X1）、实收资本（X2）、费用总额（X3）、赔款支出（X4）,产出变量为保费收入（Y1）、投资收益（Y2）、利润总额（Y3）,以当年度非车险和车险业务的保费收入比例为权重,将原始数据按照该比例进行调整后代入DEA模型中.
二、文献综述及实证结果分析
在我国,有多位学者针对保险公司效率问题作出研究.恽敏和李心丹（2003）、侯晋和朱磊（2004）分别运用DEA方法对国内代表性的人寿和财产保险公司效率值进行了测度.参考前人的方法,本文选用的是投入主导型的C2R模型测度效率值,效率值的测度使用规模报酬不变的CRS边界计算出的技术效率（Te）.
本文的数据包括2008年（13家公司）、2009年（14家公司）和2010年（14家公司）三年的数据得出各公司技术效率（Te）.
根据表1结果,在三年的样本考察期内,有中华联合和大众2家中资财险公司在非车险业务经营效率方面表现出众,每一年的纯技术效率和规模效率值都达到了1.整体来看,即使存在相对无效的情况,大部分决策单元的效率值仍在三年内体现出上升的趋势,这与国内监管部门对非车险加大管制力度和各家公司逐步重视非车险的发展密切相关.
下面以2010年为例进行分析.技术无效的中资公司都呈现出规模报酬递减的特点,即产出增加的比例小于投入增加的比例.而这其中包括人保财险、国寿财险、平安财险这样的国内财险业巨头.以太平保险公司为例,造成相对无效的原因有如下几点：在投入方面,主要是公司存在冗员过多的问题.这与长期以来保险业采取的片面追求规模扩张,而忽视质量和效益的外延式粗放型经营模式有着莫大的关系.而在产出方面,拉低样本公司效率水平的原因在于利润总额不足.
三、结论
纵观三年的考察期内14家决策单元的情况,可以看出财产保险公司非车险经营的相对低效,很大一部分原因在于规模不佳：盲目追求份额的扩张导致投入过度；经营上还较粗放,费用水平居高不下.受限于客观保费投资渠道和主观经营技术水平,经营利润低迷.保险业的快速发展举世瞩目,但是在高速的规模扩张背后伴随的是高交易费用、高赔付率和高费用率与低经营效益的“三高一低”的反差.长此以往,保险企业内部潜在经营风险累积,不但难以谋求进一步发展,还可能酿成金融风险,影响金融安全,降低整个社会的效益,导致社会资源的浪费.