资料存款保险制度的可能框架

存款保险制度的可能框架

由央行上报国务院的有关存款保险制度的报告,各方颇为关切却无法得知详情.央行金融稳定局局长谢平对此缄口不言.但是,实际上,《财经》获得的一本名为《存款保险制度研究》的著作,已经将大体轮廓勾勒出来.该书厚达805页,由中国金融出版社于2003年12月出版,内容即为国务院发展研究中心、美国联邦存款保险公司（FDIC）、英国Maxwell Stamp咨询公司、清华大学和北京大学在原央行银行监管二司牵头下所提交的各个分报告.

事实上,央行上报国务院之报告《构建中国存款保险体系的若干思考》,主要观点即来自于此.该书的主编,正为央行原银行监管二司司长南京明.文中的各报告中,最具实质性意义者分别由美国联邦存款保险公司和英国Maxwell Stamp咨询公司撰写.二者分别对中国存款保险制度设计提出了系统的和确切的建议.

美国联邦存款保险公司建议：

――建立一个独立的存款保险机构,可以作为人民银行的一个部门,直接受其监管,或者设立为一个独立的政府部门,其建立应以立法形式规定.存款保险机构内部应设立董事会,可以包括来自人民银行和财政部的代表,也可以设置一个或多个独立董事；

――拟议中的中国存款保险机构应当具备“候补监管”的职能,当有理由相信银行的风险已对保险基金构成威胁的时候,存款保险机构应有权参与对银行的检查；

――赔付额度应保持较高水平,但应低于100％,在最初阶段应覆盖所有家庭储蓄存款,当银行体系较为稳定时可以适当降低赔付额度和覆盖范围；

――应建立一个保险基金解决存款保险机构日常支出,支持破产银行处置并负责赔付被保险人的债权,基金投资应限于风险较低、流动性较好的资产,并具有向人民银行和财政部申请再融资的权利；

――鉴于许多农村信用社已经实际破产并由地区政府管理,农信社系统应成立单独的保险基金.

英国Maxwell Stamp咨询公司的主要建议：

――存款保险制度应当是强制性的,对存款者不实施共同保险,除金融机构同业及关联方存款、公共部门存款、与洗钱等犯罪交易相关的存款外,无论何种币种,居民和企业存款都应在这一制度覆盖之内；

――存款保险的上限确定在人均GDP两倍左右的水平上,即13000元人民币,并根据通货膨胀进行调整,以确保其实际价值；

――存款保险计划应由政府和金融机构共同出资,紧急时由人民银行提供补充融资,通过向参与机构收费而在未来偿还；

――计划在事前收费的基础上运行,每年缴付费用必须足以在规定时间（比如五年）内使保险基金达到目标水平（如投保存款价值的1％）,但每年缴付的费用最多不超过投保存款的0.3％；

――保险费率标准应当根据风险评估定价,例如将参保机构的缴付标准与风险权重的资本充足率或央行对该机构的监管评级相联系,同时高度关注投保机构的短期偿付能力；

――央行管理存款保险计划,有权干预问题机构的清算过程,只有在可能爆发系统性危机的情况下才向未投保者及其他债权人提供保护；

――存款保险机构的董事会主席由央行代表担任,成员包括财政部、投保的商业银行和专业人士代表,构成比例由央行决定,在长期中应当提高来自专业人士的比例.

资料来源：《存款保险制度研究》,中国金融出版社

[资料]

存款保险溯源及现状

早在1829年,当时美国还处于单一银行时代（不允许银行开办分支行）,纽约州就成为全美第一个开展存款保险的州,此后,全美陆续有14个州采取了存款保险制度；其中部分州的存款保险制度在建立后不久就难以为继,部分州则一直运作到20世纪20年代的农业大萧条时期.

20世纪30年代爆发的大萧条和银行倒闭风潮,凸显了保护存款人和银行稳定的重要性.在这一背景下,FDIC于1933年7月成立,它是独立的联邦政府机构,直接向美国国会负责,并接受美国会计总署的审计.FDIC的首要职能是存款保险――全美约有97％的银行存款人的存款接受FDIC的保险,其次是对银行的监管职能和处置倒闭存款机构的职能.在美国,当存款机构资不抵债、不能支付到期债务或其资本充足率低于2％时,该存款机构的注册管理机关将作出正式关闭决定并通知FDIC.

FDIC只对银行存款人提供保险保护,不保护非存款债权人或倒闭银行股东的利益.1934年FDIC初创时,其保险赔付限额仅限于每位存款人2500美元,此后保险限额不断提高,至1980年,保险限额提高到了10万美元.

20世纪70年代起,存款保险制度加速向新兴市场经济国家扩展,在IMF的183个成员国中,有67个国家采取显性的存款保险制度,其他国家则采取不同程度的隐性保险制度.

IMF曾提出“常态下”存款保险制度的15项最佳实践准则：避免过度激励、明确相关制度、迅速实施救援、迅速处置倒闭机构、较低的保险覆盖范围、强制性参保、快速赔付存款、确保足够资金来源、根据风险调节保费、具备良好信息机制、适当披露、存款保险机构保持独立并接受问责、避免银行业控制存款保险机构的运作、最后贷款人（央行）和监管者紧密联系、显性的有限保险制度应在银行体系稳健时建立.

（余永桢整理）

[名词解释]

存款保险制度

所谓存款保险制度,是一个国家为了保护存款人的利益和维护金融秩序的稳定,建立的一种在银行因意外事故破产时进行债务清偿的制度.一般由各家存款性金融机构交纳保费,在必要时由央行或财政提供支持.一旦投保机构面临危机或破产,就由保险机构为存款人支付一定限度的存款.