保险企业集团化经营问题

摘 要 ：我国保险集团在发展过程中,应当全面衡量集团化的利弊影响,明确集团化经营的战略和目标,有效提高保险集团的经营效率与市场竞争力,发挥带头作用,促进我国保险业健康高速发展.

关 键 词 ：保险企业集团化；经营

中图分类号：F279.23 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2013）08-0-02

一、保险企业集团化概述

(一)集团公司的概念

一般意义上的集团公司,是指拥有众多生产、经营机构的大型公司.它一般都经营着规模庞大的资产,管辖着众多的生产经营单位,并且在许多其他企业中拥有自己的权益.同时,其具有严格的法律特征.

(二)保险企业集团化的模式

1.横向一体化模式.横向一体化也称水平结合、同业结合.指在同一生产过程的同阶段上的企业扩展.它往往是通过建立同原有企业相同性质的新企业或兼并同行老企业来扩大生产规模,占有市场份额,从而获取更大的利润.保险企业横向一体化具体表现为在原有经营领域内,通过设立新保险公司、收购兼并或联合其他保险公司,形成具有多经营范围的保险集团以扩大生产规模,提高市场占有率.由单一的经营产险或寿险,发展为产寿险同时经营.横向一体化的最大优势在于操作简单,可以通过横向兼并或联合实现.多数保险集团都是先从横向一体化做起的.

2.纵向一体化.纵向一体化是企业在两个可能的方向上扩展现有经营业务的一种发展战略,它包括前向一体化和后向一体化.前向一体化战略是企业自行对本公司产品做进一步深加工,或者资源进行综合利用,或公司建立自己的销售组织来销售本公司的产品或怎么写作.

3.综合一体化.综合一体化只企业通过一定方式控制多个产业中的若干生产经营单位,实现跨产业经营.国内保险业综合一体化的代表是平安集团.其公司框架如（图1）

图1 平安保险集团结构图

二、保险集团的风险分析

保险企业集团化经营是一把“双刃剑”.如果经营得当,可分散风险快速发展；否则将带来新的风险,甚至放大风险,导致针对各方面严重后果发生.因此,有必有加强对保险集团的风险管理.

（一）内部交易风险分析.保险集团为实现经营管理及财务上的协同效应,提高抵御风险的能力,必然会存在内部交易.一方面,内部交易可以降低经营成本,提高利润率；但另一方面,如果不良的内部交易发生时,会使各子公司的经营状况相互影响,导致控股公司面临风险,损害整个集团的品牌和信誉,例如对严重亏损的业务进行投资或贷款,集团内部担保等.

（二）资本重复使用风险.资本的重复计算就是指同一资本被两个或以上的法人使用.当母公司对子公司持股,而这部分股本已经计入子公司的资产负债表时,就会产生资本的重复计算.资本重复使用,尽管有所谓的“杠杆效应”和“资本扩大器”作用,但它会导致公司实际资产价值小于账面价值,资本充足率不足,从而降低企业的抗风险能力.

（三）不透明结构风险分析.集团化带来了内部交易的复杂化,这会使企业内部信息披露的真实性和透明度下降.由于信息不对称和委托写作技巧关系的存在,关联交易可能虚夸某子公司的资本水平和利润水平.公司股东、债权人、甚至公司高管也难以理清内部成员的复杂关系,从而无法衡量公司的整体风险.

三、中国保险企业集团化发展现状

保险企业集团化是我国保险市场的一大特色.近年来,保险集团发展迅速,2010年前,中国保险集团有八家,即中国人民保险集团公司、中国太平保险（集团）公司、中国再保险（集团）股份有限公司、中国保险（控股）有限公司、中国平安保险（集团）股份有限公司、中国太平洋保险（集团）股份有限公司、中华联合保险控股股份有限公司和阳光保险集团股份有限公司,2010-2012年,又新增华泰保险集团股份有限公司和安邦保险集团股份有限公司.进入中国市场的外资保险公司（含中外合资公司）基本上也都通过各种方式进入了除保险业以外的其他金融行业,因此本质上也已经实现了集团化经营（见表1）.

四、我国保险企业集团快速发展的原因

(一)外部压力和挑战

1.外资保险公司的冲击.因为我国保险监管机构对外资保险机构在华营业有较高的要求,所以,目前在华营业的外资保险机构大多是国际知名的保险集团公司或金融集团公司,他们在经营上的一个共同特点就是已经实现了集团化经营,因此,在中国业务的扩张上也走集团化经营模式,不仅进入我国保险行业,同时也进入银行、资产管理、证券等行业.这种集团化的扩张已经渗透到我国金融行业的各个领域,其协作效应开始显现.综合经营的外资保险集团具有强大的竞争力,要想与之抗衡,我国保险公司必须提高自身竞争力,而实现集团化经营就是做大做强的重要途径.

2.银行向保险行业的渗透.银行业正加速进入保险领域.银行业从事保险业务经营,销售网络方面的优势是非常突出的.目前,我国大型保险企业与银行的合作方式多是销售写作技巧协议,即使有投资也多是财务性投资,缺乏战略性投资,这就使得我国保险企业与银行业之间的合作缺乏稳定性.

(二)集团化自身具有的优势

1.规模经济.规模经济（economies of scale）是指由于生产专业化水平的提高等原因,使企业的单位成本下降,从而形成企业的长期平均成本随着产量的增加而递减的经济.保险企业在组建大型保险集团的过程中,企业的规模会不断扩大,产品销量达到一定高度,其金融产品的销售成本、开发成本等会在一定程度上摊薄,效率会提高,从而出现规模经营效应.

2.范围经济.范围经济（Economies of scope）指由厂商的范围而非规模带来的经济,只要把两种或以上的产品一起生产的成本低于分开生产,就会存在范围经济.一家厂商同时生产多种产品的支出小于多个厂商分别生产的支出,经济学家称这种现象为范围经济或者多产品经济. （三）监管机构的支持

目前,我国金融行业的监管机构仍然是按照严格的“分业经营、分业监管”原则设立的.其中,保监会作为我国保险行业的监管机构和主管机构,已经明确表示支持有条件的大型保险公司走集团化发展道路.2006年6月26日出台的《国务院关于保险业改革发展的若干意见》中明确指出,“支持具备条件的保险公司通过重组、并购等方式,发展成为具有国际竞争力的保险集团公司.”

五、我国保险集团发展中面临的问题

(一)战略定位模糊,“跟风现象”明显

对于我国保险集团来说,目前所暴露的一个突出问题就是各保险集团发展战略的思路不清晰,存在着明显的“跟风现象”.比如,在政府和监管部门的政策允许和指引下,我国保险市场上第一梯队的保险公司全部都选择集团化经营.

(二)子公司业务重叠导致集团整体经营的无效率

在我国,保险集团内部子公司的业务经常出现重合,不同子公司常为争夺同一客户群体而大打销售战.业务范围的重叠通常带来集团内部子公司之间的恶性竞争.这不仅消耗了集团有限的资源,也恶化了各子公司之间的关系,进一步的合作难以实现.

(三)母公司对子公司约束力度不足导致集团战略难以实现

保险控股（集团）公司要想发挥集团的优势,整合资源,必须对子公司具有很高的控制权,但我国目前的保险控股（集团）公司多是通过政府推动的国有企业股改完成的,国有产权的存在及公司领导政府任命制,使得各保险集团的子公司有较大的自主经营权和决策权,集团公司对于子公司的约束力度不足,如中国人保集团、中国人寿集团、中国再集团等.在进行决策时,各子公司多从自身利益出发,不会按照集团战略部署进行资源共享,集团层面上的协同效应和规模效应无法实现.

(四)集团管理者的管理水平较低,无法满足要求

目前,我国的保险集团正在逐步向非保险金融领域扩张.随着经营领域的扩大,非保险金融机构占用大量资源,保险主业在集团内部的重要性逐渐降低.但是保险公司和其他金融机构在经营管理等方面存在很大不同,在决策和管理上,基于保险公司发展而来的保险集团通常会遇到决策者和管理者专业水平不足的困扰,导致所涉及的非保险金融机构经营不善,业绩较差.另一方面,保险集团入股多家非保险金融机构,但未能对其中某一家绝对控股,与成熟的金融控股公司相比有很大差距,不能提供一站式金融怎么写作,不能有效发挥集团化的协同效应.

(五)资源整合不足,难以发挥协同效应

虽然各保险集团致力于交叉销售、后援中心建设、统一品牌形象等,但在实践中仍然存在着一下不足：第一,资源共享平台及相关制度建设不够.目前,只有个别保险集团建立起比较完善的资源共享平台,大部分保险集团的资源共享平台还都是低水平的,集团各类资源的不能进行充分的整合.第二,组织架构和运营流程尚不适应集团化综合经营的要求.

六、对我国保险企业集团化的建议

(一)明确保险集团发展的战略定位

保险企业集团化经营应秉承以下理念：集团化经营的根本目的是寻求范围经济,而不是简单的规模扩张；保险集团的核心功能是资源整合,通过对集团内部资源的有效配置,制定协调一致的集团发展战略.保险集团发展的基础是强化核心竞争力,通过实现规模经济和范围经济来提高保险集团的综合竞争力；除此之外,集团化经营是手段而不是目的.

(二)合理安排子公司的业务范围,避免业务重合带来的效率损失

业务重合会严重浪费集团公司的资源,极大地威胁公司文化的构建.各集团公司应该按照竞争优势原则,由专业化子公司经营最擅长的业务,最大限度地避免业务重合,处理好各子公司之间的人事关系,从整个集团的角度分配资源和调节关系,可以提高集团整体的经营效率.

(三)应当进一步整合集团内部的资源,完善资源共享机制

1.后台系统的整合利用

保险公司后台系统包括信息系统、客户资源系统、人力资源系统、财务系统等,在集团内部各个子公司之间,除了专有的业务系统以外,很多都可以实现共享,以优化运营成本.

2.前台网络的整合利用

前台网络最核心的内容无外乎销售网络和怎么写作体系.销售网络整合利用的关键在于交叉销售,怎么写作体系整合更着重于客户怎么写作中心的建设和客户资源的总体利用、开发.销售网络的建设是最耗费资源和时间的工程,同时网络也是金融保险类公司中最重要的资源,充分发挥现有网络资源的潜能,尽可能减少新销售网络的建设,来实现销售额的跨越增长,或者对成本的有效控制,是集团化优势的集中体现.