中小企业信用体系建设问题

摘　要:本文以驻马店市为样本,从实践和效果入手,对影响中小企业信用体系建设有效推进的主要因素进行了深入分析,指出政府信用管理功能偏低,中小企业信用管理薄弱,信用怎么写作相似度检测机构发展缓慢等是阻碍中小企业信用体系建设的主要因素,结合实际情况提出了推进中小企业信用体系建设的相关建议.

关 键 词:政府信用管理,中小企业信用管理,行业自律组织

文章编号:1003-4625(2010)09-0048-04

中图分类号:F830.55

文献标识码:A

中小企业融资难一直是困扰区域经济的一大难题,这一难题的持续存在使中小企业前些年一度出现诚信缺失、逃废债务盛行的状况,各家金融机构纷纷将怎么写作中小企业视为畏途,收缩信贷规模,进而形成了中小企业融资难一银行收缩相关信贷业务一中小企业营运能力下降一中小企业融资能力进一步下滑的恶性循环.为这一难题,驻马店市适时启动了中小企业信用体系建设工程,政府主导,央行参谋,部门联动,社会参与,着力构建诚信体系,加快信息共享怎么写作平台建设,搭建银企合作平台,取得了较好的效果.但中小企业融资难问题并没有根本解决,对此进行的研究和实践还有很大的空间.

一、驻马店市中小企业信用体系建设的实践与效果

完善的中小企业信用体系能够有效降低信息展示、收集、分析和判别的成本,提高交易效率,降低交易成本.驻马店市中小企业信用体系建设以构建信息交流平台,降低信用交易成本为基本出发点,在信用宣传、平台建设、保障措施等方面采取综合措施,稳步而持续地推进.

(一)广泛深入宣传,营造浓厚氛围

中小企业诚信意识较差,信用程度低,是制约中小企业信贷规模和信贷成本居高不下的根本原因.驻马店市把树立中小企业的诚信意识作为信用体系建设的基础环节,全方位、多层次地广泛深入开展诚信宣传活动.首先,定购《中国城市金融生态环境评价》1000多套,免费赠送市委、市政府领导,相关部门和社会各界,邀请专家、学者及金融部门负责人,举办金融生态环境专题论坛.其次,组织各家金融机构和地方有关部门在报刊、电视、广播等媒体开办专题栏目,连续滚动式宣传金融生态环境知识,在市区主要干道悬挂宣传横幅,设立咨询台,合力营造金融生态环境建设的浓厚氛围.2007年,率先在济南分行辖区,开展了“全民学习金融金融怎么写作社会”大型广场宣传活动,各金融机构设立宣传台,散发金融手册,宣讲金融知识,社会各界群众一万多人参加,产生了巨大反响.最后,为使宣传活动深入扎实,2008年以来,中国人民银行驻马店市中心支行先后组织开展了“国债知识进乡村”、“反检测货币宣传月”、“征信知识宣传月”、“诚信兴商宣传月”、“知识宣传月”等大型专题宣传活动,2009年,组织开展了“庆祖国六十华诞,送征信知识进万家”、“送金融知识下乡村”活动,出动宣传车150多台(次),人员1000多人次,发送宣传材料10万多份,使信用知识真正走进企业,走进社区,走进乡村,全市企业、居民金融素质显著提高,诚信意识显著增强,全社会初步形成了学习金融、关注金融、支持金融的良好氛围.

(二)打击失信行为,提高违约成本

驻马店市以整治顽症痼疾为突破口,持续开展了金融生态环境专项整治.一是严厉打击逃废银行债务.由政府牵头,纪检监察、公检法司参与,成立专项整治小组,综合运用法律、行政、经济等手段,集中清收不良贷款.对党政干部介绍、自贷、担保贷款实行了“三停五不”,对赖债户、钉子户依法起诉,有力震慑了不良信用行为.通过专项整治,清收党政干部拖欠贷款2000多笔,对125名公职人员实行了“三停五不”政策处罚,对2名公职人员给予行政拘留,收回不良贷款6000多万元.二是全面清理金融积案.成立金融案件执行小组,对金融诉讼案件集中清理,集中执行,通过公告悬赏、委托调查、移送机关协查等,共执结金融案件128起,收回金融债权2746万元,金融机构长期存在的“赢了官司还赔钱”的现象得到了有效扭转.专项整治活动的开展解决了一大批长期存在的、影响经济金融发展的顽症,为建设良好金融生态环境打开了突破口.

(三)构建信息平台,建立银企互信

建立中小企业信用信息平台.依托人民银行的企业征信系统,规范和加强信用信息的征集和应用.通过建立工作机制、统一征集标准、加强质量监督、提高怎么写作质量等措施,提高了信用信息的征集和使用效率.目前,珍惜信用,爱护信用的理念已经深入人心,成为中小企业信用体系建设的坚实基础.

搭建银企合作平台.良好的银企关系是中小企业信用体系建设的目的和核心,也是经济金融和谐发展的重要条件.近年来,驻马店市围绕建立融洽的银企关系,搭建了多种形式的银企合作平台.一是建立信息沟通交流平台,增进银企互信.2008年以来,人行驻马店中支定期编制《金融工作专报》、《货币信贷动态与政策导向》、《经济金融信息》等,及时向市委市政府领导、经济综合管理部门和重点企业通报情况,经济综合管理部门及时通报企业信贷需求、信用状况、项目投资等信息,同时,按季召开经济金融形势分析会,定期分析形势,通报情况,研究解决问题.二是搭建银企合作平台,促进银企合作.人行驻马店中支、市发改委等部门相互配合,连续五年召开银企合作项目洽谈会,向企业和社会各界推介金融产品和怎么写作项目100多种,向金融部门推介投资项目1500多个,银企签约合同金额达356亿元,资金到位率90%以上.三是组织开展对中小企业的财务辅导.2008年以来,在人行驻马店中支的组织和引导下,全市各家金融机构选派金融辅导员近千人次,对全市1000多家中小企业的财务管理、财务信息进行了规范,对如何申请贷款,怎样与银行打交道,贷款流程等问题进行了辅导,不仅提高了中小企业经营管理水平,还增进了银行和中小企业的互信,拓展了银企合作的广度和深度.

(四)构建担保体系,缓解融资困难

截至2010年2月底,驻马店市共设立中小企业投资担保公司25家,其中2009年以来成立17家,占机构总数的68%.25家担保机构中,政策性担保机构13家,商业性担保机构12家,注册资本总额总计47527万元,其中财政出资25509万元,自然人出资22018万元.

驻马店市中小企业投资担保公司2009年业务发展较快.全市担保机构累计为企业提供399笔融资担保业务,累计担保总额59928万元.获得担保资金的企业,经营资金得到及时补充,生产经营得以正常运转,取得了较好的经济效益和社会效益.

二、存在问题与原因分析

(一)政府信用管理功能尚未充分发挥

政府在中小企业信用体系建设中的主导作用,是任何组织都不可替代的.因为政府既是一个国家的社会建设与发展方向的制定者,也是具体政策执行的垂范者,所以在中小企业信用体系建设中,政府的主导和示范作用是至关重要和不可或缺的.从现实情况看,当前政府的信用管理功能尚不健全,主要表现在如下几个方面:一是中小企业信用体系建设总体规划尚显单薄,侧重于通过具体事件展示对信用体系建设的重视和努力,尚不能从战略高度规划和把握整个建设进程.同时,对中小企业信用体系建设的进展缺乏行之有效的科学的考察评价标准,从而很难形成中小企业信用体系建设的持续的动力.二是对中小企业的信用管理手段匮乏.包括工商局、中小企业局等在内的政府企业管理和怎么写作部门,既没有针对企业的信用管理指导功能,也缺乏相应的监督和监测手段.三是政府示范作用不够.在提倡企业遵从信用规则的同时,政府行为中较少发现信用规则的影子.诸如在政府采购、政府项目招投标领域、政府财政投融资、公务员招聘和职位迁移等涉及政府的具体的行政行为中,没有将信用记录、信用评价、信用考核等作为必要的前置条件.

(二)中小企业自身信用管理十分薄弱

目前我国绝大部分中小企业仍然以交易为主,从驻马店的情况看,约占整个交易的85%左右.而对西方企业广泛推崇并熟练运用的赊销方式,大多数中小企业认为是无奈之举.这种状况表明,当前中小企业自身的信用管理水平相当低下,其主要原因:一是缺乏信用管理理念.缺乏对“信用就是财富”的深刻认识,抱着“眼见为实”的旧观念勉强维持企业运转,严重制约了企业的健康快速发展.二是缺乏信用管理制度.企业内部没有设立进行信用管理的机构,没有配备或指定相应的管理人员,授信不当导致合约不能履行,受信企业对履行计划缺乏管理等多种因素,使违约现象频繁发生.三是缺乏信用管理专业人才.企业内部信用管理专业性很强,需要有经验的专业信用管理人员.由于目前我国缺少这类专业性人才,而企业管理层对这项工作重视程度也很不够,抱着既不培养也不引进的态度,致使信用管理人才在中小企业没有生存的空间.

(三)信用怎么写作相似度检测机构发展缓慢

信用怎么写作相似度检测机构是联系融资主体和金融市场的纽带,对在资金融通中处于弱势地位的中小企业更是如此.而我国的信用怎么写作相似度检测机构起步较晚,有些领域还基本上是空白状态.主要特点有:一是评级机构体系单薄.大部分地区特别是中西部地区没有设立本地的评级机构,甚至还没有一家外来评级机构在当地设立分支机构.评级业务方面,只有少数几家经营状况良好且因为暂时的融资需要而邀请外地评级机构进行信用评级,绝大多数中小企业没有评级要求.二是担保机构近期发展较快,但管理和运营水平低下.自2008年下半年开始,我国的中小企业信用担保机构总体数量迅速增加,政策性推动作用明显.从现实的情况看,担保机构业务发展很不顺利,一些中西部地区总体上担保资金放大不到两倍.而且据调查,已经有多个担保机构的担保业务出现风险.由于担保机构多数由地方政府控制,企业贷款找地方政府协调,而地方政府审查时受到各种非经济因素的影响,使企业认为贷款是政府对企业支持的结果,与金融机构关系不大,从而在贷款到期后恶意拖欠.在这种情况下,银行慑于地方政府的压力,不敢或不便于扣划担保资金,从而严重地影响了银行的信贷资产质量和与担保机构持续合作的积极性,并最终对中小企业信用体系建设造成危害.

三、推进中小企业信用体系建设的途径

(一)进一步发挥地方政府的引导、管理和怎么写作功能

中小企业信用体系建设的各类主体包括政府、企业、银行在内,都有开展信用管理的责任和需要.对银行来讲,信用管理就是信贷管理,对企业来讲,信用管理就是信誉和赊销管理,对政府来说,信用管理就是信用体系建设.其中,政府的信用管理处于核心和关键环节,这是因为政府在信用体系建设中不仅有管理的功能,更有引导和怎么写作的功能.从当前的情况看,地方政府要在以下几个方面付出努力:

一是加强引导.目前,人民银行建立的涉及中小企业、企业经营者、相关政府部门、相似度检测机构和金融机构等各类社会主体的企业和个人征信系统已经具备稳健运行的能力,可以提供企业和个人的信用信息及相关信息的搜集、整理、查询怎么写作.但是,银行之外的各类社会主体还没有形成主动关心并呵护自己信用状况的氛围,信用报告等征信产品的使用范围还没有得到充分拓展.地方政府作为中小企业信用体系建设的总协调者,应该率先垂范,积极推动征信系统的建设和应用.要在加强征信和信用宣传的同时,重点做好行政行为中的信用管理介入工作.要在政府采购、政府项目招投标、公务员招聘、干部提拔等方面引入信用状况考察机制,以期在全社会范围内逐步形成重视、维护并运用自身信用名片的社会习惯.

二是强化管理.要逐步在中小企业管理中引入并加强信用管理.一方面,着力开展针对中小企业的信用管理培训,通过组织培训、相互交流、专家指导等方式,提高中小企业及其经营者的信用管理的观念和能力,另一方面,要研究并设置完善中小企业信用管理评价体系,建立中小企业信用评价和预警机制,及时向企业反馈信用监管评价结果,帮助中小企业正确而积极地认识并管理好自己的信用.同时,要建立完善并切实落实守信奖励和失信惩戒制度,维护和管理信用秩序,打击虚检测信用,严惩骗取贷款等信用欺诈行为,保护守信价值.

(二)中小企业不断加强信用管理

中小企业信用体系建设的最大的受益者应该说是中小企业本身,它为中小企业各种经营活动的正常进行提供必要而有效的制度安排.换句话说,中小企业信用体系建设最终效果的好坏,要靠中小企业的经营环境、经营状况、融资效率和成本来体现.因此,中小企业自身的信用管理非常重要,它关系到中小企业信用体系建设的内在的质量和信誉.中小企业的信用管理应该结合自身信用管理水平,采取内部管理、委托社会相似度检测机构管理或者两者相结合等多种形式.但不论采取何种形式,都应该起码包括三个方面的基本内容:一是信用能力的管理.企业可根据信用能力指标、信用效应指标、信用行为指标和信用外部评价指标,通过定量和定性分析,对自身的信用管理情况进行客观评价.如从资产负债率、资本积累率、流动比率、与上下游企业的关系、与金融机构的关系等方面,从事前和事中阶段着手,采用过程控制法强化信用风险管理,对自身的信用能力进行客观评价,并有针对性地对薄弱环节进行修正和改善.二是信用资产或负债管理.通过对赊销、应收账款周转、主营收入率、呆坏账率、贷款及应付账款的监测管理,不断提高经营效率和信用水平.三是信誉管理.通过包括中小企业局、工商局、税务局等在内的中小企业管理部门的信用监管等级,金融机构内部评级和第三方评级机构评定的企业信用等级,其他社会评价情况等,适时掌握企业自身的信用状况和信用变化,并形成相对稳定的信用关系环境.

(三)推动信用怎么写作相似度检测机构的建立和完善一是大力拓展评级业务并以此推动评级机构的发展.中小企业信用体系建设的实质是在社会各个经济主体之间建立有机的、高效的沟通和联系机制.而作为银企、企企联系的纽带,社会信用相似度检测怎么写作机构是不可或缺的.要通过大力发展以信用评级为代表的第三方信用怎么写作相似度检测机构,规范其设立和发展,维护其业务运营的独立和公正,进而健全完善企业信用风险评价制度和评价机制.在具体的实施过程中,要努力做到质和量的有机统一,既要通过引进国内外评级机构,鼓励和培养本土评级机构等多种方式促进评级机构体系的建立,更要通过增加企业信用评级报告使用范围,加强对高信用等级企业的政策和金融支持等方式,拓展信用评级市场,培养和鼓励信用评级需求.在企业信用评级的内容上,既要注重企业偿债能力的评价,又要注重企业偿债意愿的评价.

二是加强对中小企业贷款担保机构的监管和支持.自2008年下半年开始,在政府的强力推动下,中小企业贷款担保机构快速发展,对缓解中小企业贷款难,完善中小企业信用体系建设起到了明显的作用.但是,由于监管机制不健全,经营管理水平低下,市场化运作程度低等原因,担保机构的业务经营效率还明显偏低,有的甚至已经出现了不容忽视的风险.当前要有针对性地解决三个方面的问题:首先是监督管理问题.要从担保机构的市场准入、业务运作、风险处置、市场退出等各个环节加强规范性监督管理.一个重要的原则是,在监督管理的过程中,不能干预担保机构的业务经营,特别是不能以管理国有资产为名,干预担保机构的具体业务.在担保机构出现代偿责任时,要鼓励并帮助其履行相应责任而不是相反.其次是风险补偿问题.担保机构在成立初期,其抵御风险的能力必然相当低下,政府要在其自身建立相应的风险补偿机制的前提下,帮助其稳定风险资金的来源.可以考虑每隔一定周期由政府将财政收入增长的一定比例用于补充政府担保机构的担保资金,也可以将中小企业纳税总额的一定比例按照一定频度用于政府担保机构的资金补偿.再次是风险分散问题.当前,中小企业贷款担保机构在开展相关业务中处于明显的弱势地位,即使保证在发生贷款风险时承担全部代偿责任,银行也很少愿意与之开展合作,而担保机构为了发展业务就不得不承担过高甚至全部的风险,这显然超出了担保机构的承受能力,从长期来看必然对担保机构造成沉重乃至致命的压力,所以必须建立有效的风险分担机制.要在帮助加强反担保措施分散风险的同时,积极研究担保机构与银行之间建立合理的风险分担比例的办法.要做好担保机构的组织、管理工作,尽早促成担保业协会的建立,进而构建严谨、高效的反担保体系.同时,结合中小企业信用担保机构盈利能力偏低,发展后劲不足的现实情况,积极稳步地推进担保机构的业务经营多元化,包括开展直接投资、代偿债权转股权、担保资金在金融市场的投资运作等,但要坚决避免其变相吸收存款和变相发放贷款的行为.

(四)建立健全中小企业行业自律组织

当前,中小企业信用管理水平偏低并且提高缓慢,违约、失信特别是逃废银行债务的现象还十分普遍,一个重要的原因是中小企业缺乏一个坚强有效的行业组织来进行行业管理、指导和监督,使庞大的中小企业群体一盘散沙,各自为战,自生自灭.行业组织不仅是一个行业的自律性组织,同时也是一个行业的指导和自助性组织,它不仅能通过指导和监督来规范中小企业的管理和经营行为,也是中小企业开展业务交流、扩大信息来源、维护合法权益的重要载体.要加快建立中小企业协会等行业自律组织,完善自律维权功能,建立信用管理体系,要重视和发挥行业协会的专题研究和业务指导功能,包括制定行业规划和各项行业规章制度,信用管理的指导和监督,协调行业与政府及金融机构的关系,组织开展包括信用管理在内的业务培训等.