财资管理的信息支撑

提升资金管理水平的关键在于建立完善的资金管理体系,从资金流通、风险管控、投融资管理等多方面入手,将资金管理提升落到实处.在这一过程中,专业资金管理软件发挥着不可或缺的作用.

受国内外经济环境的影响,关于企业外部融资及内部资金链管理的相关话题受到了持续的关注,资金管理在企业内部管理体系中的价值也日益凸显.资金是企业运营的血脉,特别是2011年以来欧债危机的蔓延,使得国际金融环境更趋于复杂,对企业的融资能力及风险抵抗能力也提出了更高的挑战,企业必须要重视并切实提高资金管理水平才能在激烈的市场竞争中生存和发展.提升资金管理水平的关键在于建立完善的资金管理体系,从资金流通、风险管控、投融资管理等多方面入手,将资金管理提升落到实处.在这一过程中,专业资金管理软件发挥着不可或缺的作用,通过信息化的手段,为资金调配、风险管控及投融资决策提供技术支持,已经在企业中形成了广泛的共识,不同规模企业对于专业资金管理的需求也持续深化.

为了进一步研究企业资金管理需求,并且推动资金管理软件行业的规范化发展,国资委研究中心、中国总会计师协会、中国软件行业协会2011年9月开始启动中国资金管理软件行业调研活动,对相关行业协会、监管机构、资金管理软件提供商及企业用户进行了深入的调研,并通过总结国际先进资金管理经验,为国内企业资金管理提升提供借鉴.当前面对众多的不确定性,面临更加严峻的外部环境,在国际化、资本化的发展趋势下,中国资金管理软件行业调研报告的发布具有更加深远的意义.

1　集团资金管理发展方向

2011年在国家实行紧缩性货币政策的形势下,外部融资渠道不畅,这导致企业不同程度面临资金短缺问题,甚至部分企业资金链断裂.出现上述问题的重要原因在于企业集团内部没有形成高度集中的资金管理体系,缺乏统一规范的资金管理系统,导致决策层无法实时掌控企业资金流通的核心信息,资金资源得不到合理有效的配置、管理和监督.解决上述问题的关键是建立与企业相匹配的专业资金管理软件系统,这也是高效整合企业内部资源,奠定企业可持续发展“基石”的关键所在.

推进全面资金计划管理.资金计划管理是一种控制机制和制度化的程序,是实施资金集中管理的有效保证.企业的资金计划应以资产为纽带,实行分级计划.母公司应侧重搞好投资、融资计划,以资本运营计划为主,实行资金的统一筹划；子公司则以生产经营计划为主,加强成本费用和资金流量预算.资金计划一经确定,就应成为企业组织生产经营活动的法定依据,不得随意更改.

要加强流量的控制和分析,保证企业始终具备支付能力和偿债能力.充分利用内部结算中心,财务公司的信息反馈职能,随时了解和掌握月度销售收入和采购支出的进度,以便采取措施确保收支指标的实现.此外无论采取哪种渠道筹集资金,都应考虑各渠道的资金潜力、约束条件、风险高低,熟知不同时点上资金的不同价值以及生产经营中的流量,以合理安排筹措时间.

资金管理不是简单的把企业的资金集中起来,而是需要通过集团统一资金计划、统一调度和控制,以达到资源的有效配置,实现利润最大化.我国大中小型企业之间的资金管理水平差距很大,对于资金信息化水平较高的企业,应该与国际先进企业对接,结合自身实际,持续优化资金信息系统功能,推荐全球业务信息化、资金怎么写作集中化；对于资金信息化水平一般、尚处于建设和完善过程中的企业,应加强资金信息资源整合和不同信息系统的集成；而对于资金信息化基础较为薄弱的企业,应当制定适合企业经营管理特点的系统框架、软件平台和实施方案,兼顾技术先进性和操作实用性,考虑未来扩展性和系统兼容性,做好软件系统选型和网络布局,力争在“十二五”末期建立满足企业经营管理需要、功能较为完善的资金信息系统.

2　资金管理软件行业技术发展趋势

目前大部分的资金管理软件怎么写作厂商都将客户目标锁定在国有企业、财务公司等大型的集团企业身上,但这些大型企业的数量却比较少,而中小企业的数量在中国企业总量占比却达到90％以上,随着中国资金管理软件行业的成熟,企业资金管理需求的加强,中小企业将逐渐成为资金管理软件厂商主要的目标客户.

中小企业对资金管理软件产品的功能相对国有大型企业来说不太一样,所能承受的也会相应较低,在这种情况下采用现有的项目型销售模式将给厂商带来巨大的成本压力,也不利于产品的推广和普及.所以面向中小型集团企业的资金管理软件产品走向标准化和通用化是该行业发展的必然结果.

我国的资金管理软件系统产品主要由不同的功能模块组成,各厂商根据客户个性化需求,组合成各种功能有所侧重的资金管理软件系统,如结算中心、流计划系统、银行对账系统、电子商业汇票管理系统、个人报账系统、存款管理系统等,客户可以根据自己的需求选择一个或几个模块进行组合.这些模块系统的功能都是相互独立、不可相互替代的,随着资金管理行业的发展,要求各厂商不断提高资金管理软件系统功能的集合化程度.

随着对外经济的发展,我国大中型企业全球化的业务也在不断扩展.目前我国资金管理软件系统产品的使用范围还限制在中国大陆,不能对香港以及其他国家的企业资金进行归集和管理.事实上,资金管理全球化将成为一个必然的发展趋势.

云计算是一个新兴的商业计算模型,利用高速互联网的传输能力,将数据的处理过程从个人计算机或怎么写作器转移到互联网上的计算机集群,即“把IT上需要做的工作,用以太网的方式传出去做计算”.这些计算机都是普通的工业标准怎么写作器,由一个大型的数据处理中心管理,数据中心按客户的需要分配计算资源,达到与超级计算机同样的效果.由于云计算具有高可靠性、高扩展性、高可用性、虚拟性等显著特点,可以为企业节约更多的成本和资源,目前IT领域各种技术都在向云计算靠拢,在未来几年,云计算产业将会出现爆发式的增长已成为业内共识,随着云计算技术的不断完善和推广,其必定成为资金管理软件行业增长的巨大推动力.

3　市场规模预测

进入“十二五”期间,国家已经把推进中小企业信息化作为促进中小企业发展的重要途径,积极实施中小企业信息化推进工程,而管理软件作为企业信息化的重要组成部分,将会有巨大需求.在内在需求和外部环境的推动下,中小企业管理软件将会有巨大的提升空间.

展望未来五年,用户对管理软件的需求将保持稳定的增长,未来五年管理软件行业的复合增长率为17.85％,预计到2015年中国企业管理软件市场规模为312.97亿元,其中大型、中型、小型市场比重约为40％、42％和18％.

目前我国大型集团企业中,超过80％的企业都具有资金管理方面的需求,而我国拥有的大型集团企业数量超过3200多家(以年营业收入和年末资产总计均在5亿元为统计标准,2010年统计局发布数据),所以大型集团企业中潜在的资金管理软件系统用户的规模达到2560家,而目前只有500家左右的企业在使用专业资金管理软件.在1 90万家中小集团企业市场上,“十二五”期间将会有5万家左右的企业产生明显的资金管理软件需求.由此可见,“十二五”期间我国资金管理软件市场潜在客户数量将达到5.2万家,市场规模巨大.

中国政府对资金管理软件行业的扶持以及要求企业、大型企业集团提高其财务信息的信息化程度和进程等方面的政策,将在很大程度上推进中国资金管理软件市场的发展.

云计算技术给IT领域带来巨大变革,给资金管理软件行业增长带来巨大的推动力.调研报告数据显示,2011年中国资金管理软件行业市场规模达到7.84亿元,预计在“十二五”期间,中国资金管理软件行业将保持高速的增长态势,到2015年行业的市场规模将达到125.6亿元.