你会信用管理吗?

Camilla Berens/文

检测如最大的客户之一突然破产,你的企业会怎么应对?如果你的回答是“非常不好对付”,也许你就该考虑一下信用咨询机构的怎么写作了.

信用咨询机构已经在英国存在了一个世纪之久,可是非常奇怪,只有少数企业从他们的怎么写作中获益.尽管很多人也知道他们的存在,因为如果信用没有经过他们的审查,个人获得贷款是不可能的.那些资本市场上的公司也要经常与信用咨询机构打交道,如穆迪、标准普尔等.这些信用咨询机构可以提供评估一个公司偿还债务能力的怎么写作.

尽管越来越多的企业与信用发生着不可避免的关系,但是也只有20%―30%的公司使用信用咨询机构提供的怎么写作.经济全球化的发展使企业发生财务风险的可能大大增加,但却没有看到信用管理市场有长足发展的迹象.你可能认为多数企业应通过某种信用怎么写作来检查客户的偿还能力.尽管接近有1/4的企业破产是由于没有做好信用控制引起的,但是很多企业仍在这种较好的怎么写作面前无动于衷.

信用咨询机构主要分为三类：第一类机构通过网络提供企业的基本信息,这些信息都是公开的,所以怎么写作的价值有可能是仅值10英镑；第二类结合公开的信息与自己平时对企业的记录,提供与企业有关的更加广泛的信息；第三种专门提供各种各样的信用保险.

商业信用咨询机构不仅能评估一个公司的财务健康状况,而且还可以建议使用什么样的安全信用标准.这对一些中小型公司特别有用,因为相比大公司而言,他们更容易发生信用风险.这些机构的客户构成了信用社会的一部分,有关不履行协议者的信息会被收集,并形成对所有成员的早期建议系统.GMAC的《商业财务》通过调查发现,每年英国中小型企业的坏账损失达到了65亿英镑,因此,这个市场还有很大的发展潜力.

为了寻求更大的市场份额,一些信用咨询机构变成了某些领域的专家,如信用保险、收入管理和企业间市场怎么写作等.Co-Pilot公司的西蒙马歇尔认为,当面临日益增加的业绩压力时,更多的公司会从这种怎么写作中获益.他说：“这个领域的业务得到有效管理非常重要,投资者特别关心公司如何保护他们的权益.”

在英国400万中小型企业中,为什么只有很少企业把信用怎么写作作为财务风险管理策略的内容之一?正在做这方面研究的Equifax信用咨询机构的负责人韦恩戴维斯承认自己也很迷惑.“我们以为这些公司可能不需要信用,但实际上他们是不可能避免的.看到他们一点也没有采取措施来保护自己,我们感到非常惊讶.”

可能是信用怎么写作的太贵了,从而导致他们不感兴趣.但是戴维斯认为这不可能,一些Equifax公司的客户一年只花几百英镑,并且他们非常乐于支付.“可能是由于这些公司的利润实在太少了,所以他们不会为一份报告支付10英镑.”

尽管一些小公司使用信用检查,但是他们没有将其坚持做下去.“许多证据表明,既使一个公司购写了报告,它也没有持续的对客户进行检查,来确认他们的财务状况是否良好.这应该跟检查新客户的信用一样重要.”他补充说,大多数的中小型企业认为太了解自己的客户了,所以没有必要再为检查他们的信用而支付成本.还有的企业可能说自己的大多数客户不太固定,很难找到他们的准确财务数据.“通常很难将信用检查的收益与其成本相配比,但是人们还是不愿看到发生坏账后雇佣人员进行追讨的成本.”

一些公司甚至还不知道有这样的怎么写作存在.但Experian公司的市场经理乔霍华德认为,在经济发展的平稳期中,越来越多的中小公司关注自己的流.他说：“许多公司太关注他们将来的销售,而没有注意到重要客户不能按期付款带来的严重影响.他们只有在支票没有及时偿付时才得知,从而可能成为最后一个获知客户财务困难的人.”

目前,许多信用咨询机构正在努力改变这种状况,特别是通过在线怎么写作和更加量身裁衣式的怎么写作吸引了更多的公司.像英国Euler Hermes信用保险公司的风险经理保罗弗拉纳根说：“近期企业从营利到破产的速度是非常快的,我们正采取更多方法来提供更加及时的信息.公司不可能长时间等待数据,我们必须提供反映目前状况的数据.”

来自ACMA的安妮格瑞德是Diesel时装销售公司的财务经理,她也提出了这样的需求.她把信用咨询机构作为风险控制策略的一部分,但是她强调信用咨询机构提供的数据仅供参考.她说：“它让我觉查到当前正在发生的事情,但我没有完全依赖它.”从格瑞德自己的经验来说,她发现由于多数核心财务信息来源于财务报告,而且过时得很快,因此,她自己公司的财务风险控制,由包括高价值账户的信用保险和交易咨询等多种手段组成.与此同时,一支强有力的内部信用管理队伍也是非常重要的.格瑞德说,“你得到了牙刷,同时你还需要牙膏.”因此,英国Coface信用保险公司的市场经理,特雷弗拜恩指出,信用咨询机构能够提供非常有价值的怎么写作.他说,“在这种怎么写作中,公司能够得到专家的建议、市场信息以及完善信用管理的指导.”

以前,信用保险可能给大家的印象是费时和昂贵的.信用咨询工作人员要求企业提供客户的信用标准,同时,信用咨询公司还要按照收回额0.5%到1%的比例获得报酬.因此,很多企业仍习惯于自己存放来应对可能的坏账.拜恩指出这种做法非常不灵活,“存放的无法通过投资来获得收益,同时也无法保证这些资金足够应对大额的坏账.而使用信用管理就可以避免这些不足.”

这种做法对于小公司来说是否成本太高?“它当然需要额外的成本,但一般每个中小企业有三到四个主要客户,能够给他们带来50%到60%的收入.如果它失去其中一个客户,这个企业可能就无法生存了.”

随着信息技术的发展,信用管理工作员可以提供更加便宜、更加好用的怎么写作.Experian公司的乔霍华德认为这还远没有成熟,从长期来看,开发专门的信用管理软件可以发挥更大作用.“信用不是企业最受关注的领域,也可能是企业最后才进行投资的领域.采用一些新技术,可以为企业提供更加有用的管理信息.”

BDO Stoy Hayward公司于近期发表的一份报告预测,如果经济下滑,在近三年内英国大约有5万个企业将面临破产.对这些企业来说,拜恩认为这应该是一个非常好的时机,来寻求一种更好的方法保护自己的流.“信用管理的作用意义重大,特别是在经济衰退的情况下,它可能决定着公司的生存或者消失.”

流动性及解决：Ukay油料公司的信用保险方案

Ukay油料公司主要为英国的拖运公司、汽修厂、农场和工厂等客户提供汽油、柴油、取暖用油和润滑油.从1997年开始,它的营业额就以每年50%到60%的速度增长,直到目前的3百万英镑.它在艾塞克斯郡格雷斯的机构雇佣了18名司机和10名工作人员.

由于油料变化很快,而且用美元而不是英镑来结算,因此经营油料的企业面临很大的风险,他们必须准备额外的来应对这些风险.

公司的一位经理安东尼莱欧说：“在这个行业中,客户不能还款的影响犹为明显,我们需要一种方法来检查客户拖欠货款的可能性,同时也避免我们的流量不足.”莱欧在咨询过三家主要的机构后,采用了Coface公司的方案.“我要确保数额在1000英镑以上账户的安全,这些账户占我们公司业务营业额的90%以上.但其中不包括我已与之建立良好私人关系而对Coface公司来说很难兼顾的公司账户.这样我们就可以集中应对我们真正需要的客户了.”

由于Ukay油料公司在三年前就实施了上述方案,目前它已将与信用咨询公司的合作扩展到了信用管理、应收款和法律咨询等方面.莱欧说：“我们在网上就可以进行信用检查并能迅速得到结果.如果没有任何信用限制,Coface公司也可以告诉我们原因.当我们的客户不能付款时,我们将会使用应收款怎么写作.并且如果我们怀疑某个客户可能出现问题,我们会使用最后付款期限怎么写作来提醒它.在某些情况下,我们也可以得到法律方面的建议.”

Ukay油料公司到现在为止还没有向Coface公司提出过任何索赔.莱欧说：“没有提出索赔实际上是因为Coface公司在帮助我们规避风险方面做得很好,毕竟它在这方面非常专业.与此同时,我们发现这项方案在交易的财务安全性上也得到了很好的反映,银行更加愿意帮助我们,石油公司与我们的交易时也更加放心,所以它帮助我们得到了更好的信用条件.”

及早应对逾期付款者

一项近期由利兹大学商学院信用管理研究中心完成的研究表明,只有38%的公司能够从延迟付款者要回货物或怎么写作.这项研究同时也发现,这些公司在应收款到期后一个月就开始了催款过程.

信用怎么写作委员会的斯蒂芬路易斯说,如果知道在交易的每个阶段如何应对客户,则能更好地帮助企业避免流方面不必要的损失.“无力偿还、破产、破产管理、清算、托管都非常复杂,并且参与者相互之间都非常紧张.通过发现客户发生财务困难的早期迹象,企业可以采取查看其信用额度等措施减少拖欠和坏账带来的影响.有了这些信息,就可以在权衡潜在风险后再进行交易了.”

Better Payment Practice组织曾经在其网站上发布了一份诊断问卷（.payontime.co.uk/collect/insolvencyquiz.）,来帮助企业确定他们客户的财务状况.其中有一个部分用来解释什么是信用等级、如何计算信用等级及企业如何提高信用等级.