我国工程承发包中的交易费用与工程造价

［提要］　本文简单介绍交易费用相关理论,并从业主角度出发,通过交易费用内容、分类及其产生的原因等三个方面分析我国承发包中的交易费用.同时,还定量分析我国工程承发包中的交易费用及其与工程造价之间的关系.

关 键 词：交易费用；承发包；工程造价

中图分类号：F27　文献标识码：A

原标题：我国工程承发包中的交易费用及其与工程造价的关系分析

收录日期：2012年5月22日

一、引言

针对交易费用,不同学者出于不同角度给出不同概念.科斯认为：“交易费用是获得准确的市场信息所需的费用,以及谈判、签订和维持合同的费用”；阿罗认为：“交易费用是经济制度的运行费用”；张五常则从更广泛的角度认为：“交易费用是一切不直接发生在有形产品生产过程中的成本”.本文综合张五常和科斯的定义,将交易费用定义为一切不直接发生在有形产品生产过程中的费用,从交易的过程分可具体包括为获得准确市场信息所需费用,谈判、签订合同、实施并维持合同、运行相应机制整个过程产生的费用.

一批学者对中国工程交易费用进行了相关研究,陆歆弘、金维兴从建筑企业寻求市场需求和建筑产品生产过程两个方面分析了建筑业生产过程中的交易费用,并建议一体化的建筑企业承发包模式能降低工程交易费用；张飞涟、冯小玲从建筑市场交易环节的聚合度来分析,指出不同的承发包模式因聚合程度不同而产生不同的交易费用；同时以陈欣为代表的一批学者针对不同的项目管理模式从项目生产费用、组织费用综合分析工程项目交易费用；以洪伟民等学者为代表针对不同交易方式,将建设工程总成本分为合同前交易费用、生产费用和合同后交易费用三个部分,并建立了建设工程交易方式总成本比较分析框架.综上所述,针对我国工程承发包模式下交易费用研究,很多学者站在不同的交易模式的角度来分析不同阶段工程项目交易费用,但是很少有学者明晰地划分和研究工程交易费用、生产费用及工程总造价三者关系,本文重点从业主角度分析对承发包模式下工程交易费用与工程造价的关系.

目前,国内存在多种承发包模式,针对不同规模和复杂程度、技术难度的工程,不同的承发包模式因组织结构和合同方式不同,交易费用也不同.本文从工程项目交易时交易环节的聚合程度从定量分析不同规模、复杂程度的工程在不同聚合度交易方式下,交易费用及其与总造价的关系.

本文提到的工程造价是站在业主角度从确定工程承发包模式后,工程项目所发生的所有费用,包括整个过程中的交易费、生产费两个大的部分.交易费包括合同前交易费用、合同后交易费用两个部分,生产费用包括合同、施工过程中的变更费用等.

二、我国工程承发包中的交易费用分析

（一）承发包交易费用分类和内容.交易费用从时间段上划分可以分为事前交易费用、事后交易费用,具体工程承发包交易费用分为合同前交易费用、合同后交易费用.合同前交易费用包括项目前期咨询费用、委托招标写作技巧的费用、合同谈判费用等,合同后交易费用包括业主方管理组织费用、委托监理费用、争议仲裁/诉讼费用等.

从内生交易费用与外生交易费用角度来看,工程项目外生交易费用主要包括签订合同前发生的委托招标写作技巧、合同谈判、招标可能失败的风险费等.内生交易费用包括合同确定后谈判签订合同费用,工程实施所产生的约束、监管和控制费用,发生争端时解决所产生的费用、纯粹由机会主义行为而引起的费用（如工程质量低劣）等.

从工程项目市场交易费用、经理交易费用与政治交易费用分析,工程项目市场交易费用包括前期业主搜寻和获得有关承包商和项目相关信息等的费用、与承包商讨价还价签订合同的费用、工程实施时产生的监督和执行费用；工程项目内部交易费包括业主单位相应项目部及业主代表的项目管理公司组织设计、设立与运行的费用；工程项目政治交易费用包括业主单位为获得项目的报建、审批等组织设计、建立、运行组织的费用.

（二）承发包交易费用产生的原因及其影响.市场、产权、信息的不确定性,机会主义和有限理性,资产专用性,交易对手数量和交易频率构成了交易费用产生的原因.而工程项目交易与一般商品相比,具有工程交易标的价值高并具偶然性、工程交易持续时间长、工程实施过程和交易过程相互交织、工程合同不确定性、工程交易双方信息不对称性的特点,这些特点也对应成为承发包交易费用产生的原因.

1、工程交易标的价值高,并具有偶然性,易产生众多不确定性.工程交易的标的是工程产品,其交易价值一般较高,且工程产品的单件性都使得工程交易具有较大偶然性,从而会产生工程交易过程中交易双方市场、相关产权及工程信息与参与方的不确定性,同时工程产品的单件性也容易滋生机会主义和有限理性.

2、工程交易的长期性导致不确定性增加.工程交易贯穿整个生产/施工全过程,这使得交易过程持续时间较长,多变的外部环境导致市场、信息的不确定性,同时也使得交易对手数量有所增加,如交易过程中的指定分包商、其他各个专业分包商等的参与.

3、工程实施、交易过程的交织,交易频率增加产生一定的不确定性.工程招标是工程交易开始,交易随工程的实施而展开,工程交易与工程实施交织在一起.因此,工程实施过程中的技术因素、环境因素等不确定性容易产生各方的纠纷等,这就增加了相应的交易费用.

4、工程交易的不确定性伴随合同不完备性,导致产权的不确定性.工程生产过程/交易过程受众多因素的影响,具有不确定性.而此不确定性是不可预见的,通常通过合同规定来应对此种不确定性,而这就会导致工程交易合同具有不完备性.不完备的工程合同,容易导致产权的不确定和机会主义.

5、工程交易双方的信息不对称性.由于交易过程的一次性,招标过程中承包方存在隐藏信息的问题,合同签订后承包方又存在着隐藏行为的问题.这些信息的不对称,给工程承包方产生了机会主义的动因,使工程发包方面临“道德风险”.

工程交易费用决定着交易能否达成,当交易费用过高时不利于产权的明确,同时也不利于资源的优化,也可能因为信息不对称产生委托写作技巧关系.从业主角度来说,交易费用从不同阶段来看对整个工程的影响都较大.首先,从合同前交易费用来看,包括招标费、组织结构费等,这些都决定着交易对手的选择等,也决定着能否达成交易,同时也决定交易双方间的产权分配；其次,合同后的交易费用直接决定着工程的生产费用和工程质量等.