碳金融,促进低碳经济

摘 要：文章从绿色信贷的角度出发,针对商业银行缺乏责任意识、地方经济发展观与绿色信贷理念存在较大差距、信息沟通机制不完善以及浙江台州市的特有经济发展模式等宏微观两方面问题,提出相应的解决措施.

关 键 词 ：碳金融 绿色信贷 意义 问题 措施

中图分类号：F830.5 文献标识码：A

文章编号：1004-4914（2011）06-066-02

绿色信贷,指的是商业银行和政策性银行等金融机构依据国家的环境经济政策和产业政策,对研发、生产治污设施,从事生态保护与建设,开发、利用新能源,从事循环经济生产、绿色制造和生态农业的企业或机构提供贷款扶持并实施优惠性的低利率,而对污染生产和污染企业的新建项目投资贷款和流动资金进行贷款额度限制并实施惩罚性高利率的政策手段,目的是引导资金和贷款流入促进国家环保事业的企业和机构,并从破坏、污染环境的企业和项目中适当抽离,从而实现资金的“绿色配置”.推行绿色信贷,将增加违法排污企业获取资金的成本,甚至切断严重违法者的资金链,可以从源头上解决环境污染问题,避免重蹈“先污染、后治理”的高成本治污覆辙；同时还能够有效防范因高耗能高污染企业关停引发的信贷风险,促进银行业的持续健康发展.因此,绿色信贷不仅是治理污染、保护环境的重要经济手段,也是21世纪银行业发展的必然趋势.

但是,就目前现状来看,尽管银行对绿色信贷的兴趣不断提升,但作为一项新型金融业务,绿色信贷仍面临着许多问题,下面将从不同的进行角度分析:

1.从宏观角度来说,我国商业银行缺乏企业社会责任意识.目前我国商业银行普遍对自身应当承担的企业社会责任了解不深,重视不够,在环境保护以及社会责任等问题的认识上,仍存在一定的偏差和不到位的现象,以为那是贷款企业和政府监督的事情,事不关己,高高挂起.对于绿色信贷工作,普遍将其看成是一种公益性活动或政策响应活动,过分追求利益最大化原则,某些银行仍然对钢铁、电力、水泥等高耗能高污染行业趋之若鹜.但现在建设生态文明、树立科学的发展观理应是全国乃至全球的共有理念,银行也不例外,银行的“绿色化”也应是大势所趋,一个没有环境责任意识的企业将不会获得合作伙伴以及消费者的尊重与认可.那些缺乏积极承担企业社会责任的企业文化,没有把银行未来的发展与社会发展紧密地联系在一起的商业银行,其观念和眼光相对比较狭隘和落后.

2.绿色信贷的执行受到地方政府的干扰,地方经济发展观与绿色信贷理念存在较大差距.在GDP发展观占主导地位的背景下,由于尚未建立科学正确的政绩观,一些地方政府发展经济片面注重经济发展指标,较少重视和关注能耗和污染指标.比如在对银行信贷的引导方面,只要是能够创造GDP和就业机会的企业,有些政府就要求银行给予支持,而对于这些企业的环境指标则不加重视.正是在地方政府的纵容和干预下,大量的信贷资金依然在源源不断地流入高耗能高污染企业；相反,环保产业因得不到资金的有力支持而未能实现健康发展,使得绿色信贷政策未能充分发挥效用.

3.信息沟通机制不够完善.一方面,一些地方环保部门发布的企业环境违法信息针对性不强、时效性不够；另一方面,借贷企业为实现自身利益最大化而试图在环境信息报告中隐瞒真实情况,使银行对企业的经营行为无法彻底掌握.所以常常会出现企业擅自改变贷款用途,将资金挪用于不符合绿色信贷标准的高污染类项目,继而将经营风险转嫁给银行.

4.从微观角度来说,浙江台州的主要经济模式是以股份合作、个体私营为主体的民营经济,其占了台州经济总量的90％以上.但随着国际金融危机的爆发,台州经济发展中存在的一些问题也随之暴露.严峻的现实要求台州经济必须走出“两高一资”的高碳发展道路,借着国家发展低碳经济的东风,实现产业结构的调整和升级.

针对目前农行在发展绿色信贷上所面临的几个问题,相应提出如下几点改进措施：

1.牢固树立绿色信贷的理念,建立有效的绿色信贷激励、约束机制.要确立绿色信贷在银行信贷工作中的重要地位,让员工充分认识促进经济与环境协调发展的重要性,明白推行绿色信贷是商业银行责无旁贷的社会责任,提高对环保的认同度.组织单位员工参加一些关于低碳金融、绿色经济的研讨会、座谈会等,或者举办相关趣味知识竞赛,以轻松、互动的形式让员工意识到绿色金融的重要性.应尽快建立长期有效的激励约束机制,一方面,政府有关部门应采取财政贴息、减免税收等优惠政策鼓励商业银行加大对绿色信贷项目的扶持力度；另一方面,银行业应加大检查和处罚力度.对由于贷前调查不实为不符合环保要求企业提供融资的人员要从严处理；对贷款审查决策过程中忽略环保要求的,取消审批人员的审批资格；要将信贷是否落实了环保要求纳入上级银行对下级银行的绩效考核.只有内部的思想意识与外部的机制制约两者双管齐下,才能促使商业银行更加积极主动地贯彻绿色信贷相关政策.

2.树立科学的政绩观,规范地方政府行为.政府部门的思想与行为的调整和约束、是银行与各级政府的共识,更是信贷政策有效支持环境保护的首要前提.因此,国家有必要将环保指标纳入地方官员的绩效考核指标体系,或是加大环保指标在地方政府绩效考核指标中的比重,并以立法或规定等形式遏止地方政府对商业银行经营行为的干预,从而为绿色信贷的发展道路扫除障碍.

3.加快绿色信贷信息建设,完善信息沟通机制.一方面,商业银行要全面掌握企业的环保信息,缺乏专业的环保技术,信息搜集成本高,这就要求环保部门建立并完善环保信息库,与金融部门形成信息沟通机制.商业银行可以借助环保部门的力量,补充银行信用信息数据库；同时,环保部门也可借助商业银行的力量,强化环境监督管理,严格信贷环保要求；另一方面,对于企业的经营实况信息,在法律上应确定企业关于环境信息的强制披露义务,在财务报告外单独发布可持续发展报告、企业责任报告等非财务报告,接受社会监督,从而有效遏止企业擅自改变贷款款项用途的现象,促使其将资金用于符合绿色信贷标准的低污染低耗能产业.

4.农行应加强绿色信贷风险管理.绿色信贷是一项新型金融怎么写作,因此更需要注重风险管理,从而实现稳中求胜.现今高能耗、高排放、资源消耗型的企业都已成为国家节能减排的重点限制行业.企业失去了可持续发展的政策机缘,银行投放到企业的贷款就会具有极大风险.所以台州农行应加强对相关贷款企业的环境影响评估,比如要着重考虑社会环境条件、环保要求、可再生自然资源的可持续管理使用、污染预防、污染控制及废弃物的处理等,并将环保信息纳入企业信用信息基础数据库,将企业环保守法情况作为项目评估的重要内容之一,然后根据项目评估结果决定是否给予信贷支持,从而减少对高能耗、高排放、资源消耗型企业的贷款,间接地引导企业沿着绿色经济的道路发展.同时,应在贷款过程中严格执行环境风险的监测,联合节能减排主管部门,行业协会等相关部门,对贷款资金进行严密监控,防止贷款资金被擅自挪用,失去了绿色信贷的实际意义.总之,农行在进行合规审查时,不仅要关注形式上的合规要求,如相关审批文件的完整性和程序的合法性,更要关注实质性合规要求,包括项目是否符合国家政策,项目的环境评估是否符合要求的标准等等.

综上所述,推行绿色信贷是农业银行履行社会职责的客观需要,是探索发展碳金融的主要努力方向,是推动绿色经济的重要动力之一.发展绿色信贷对于农行来说,是一次新的智慧与胆量的挑战,更是增强自身的国际竞争力、跻身于世界先进企业的一次难得的机遇.绿色信贷将给农行带来新的生机,为农行创造一个更加美好的未来.