金融信贷风险防范

[摘 要]金融业处于国民经济的枢纽地位,金融的稳定与否,势必影响到经济发展和社会稳定.文章以湛江某公司骗取贷款作为案例分析了金融信贷风险产生的原因,并提出了防范金融信贷风险的有效措施.

[关 键 词 ]金融信贷风险；管理；监督；稽核

一、引言

加强金融监管,防范金融风险是社会主义初级阶段一项长期的战略性任务.总的指导方针是贯彻、落实十五大精神,以理论为指导,依据相关的金融法律、法规,加强对各金融机构的监督管理,督促金融机构加强管理,提高防范和化解金融风险的能力,维护公众利益和社会稳定,促进国民经济稳步发展,金融业处于国民经济的枢纽地位,在现代经济发展中已显示出越来越重要的作用.如果金融不稳定,势必影响到经济发展和社会稳定,而金融风险从某种意义上说就是银行信贷风险,因此,必须切实做好信贷管理工作,防范和化解金融风险,保证金融安全、高效、稳健运行,这是国民经济快速发展的必然要求.

2009年6 月,湛江市机关侦破了历史以来罕见的特大骗取贷款“610”系列案,涉案金额高达4个多亿,被骗的金融部门有湛江农发行,湛江建行,湛江农行,佛山农发行等等.而涉案单位广东某集团及其下属单位某股份有限公司早已是负债累累的空壳皮包公司了.从“610”系列骗取贷款案来说,能让犯罪分子屡屡得逞的另一个重要原因,则是受害的金融部门无论在制度上还是在实际操作上都存在诸多漏洞,这带给我们的启示和思考是：必须加强金融信贷风险的防范.

二、金融信贷风险产生的原因及分析

作为信贷风险防范的一种,《刑法修正案（六）》规定了骗取贷款罪,该罪名的出台,对于打击破坏金融管理秩序的犯罪起到了一定遏制的作用.但是,从“610”系列骗取贷款案来说,能让犯罪分子屡屡得逞的另一个重要原因,则是受害的金融部门无论在制度上还是在实际操作上都存在诸多漏洞.“610”系列骗取贷款案的产生,既有其外在的客观原因,又有其内在的人为因素.

(一)金融法制建设相对落后,给骗取贷款行为提供了滋生的环境和可能

长期以来,银行的管理一直没有纳入科学、健全的法制运行轨道,一些银行内部的信贷管理表现为无法可依和有法不依,缺乏自我约束机制,职责不明,自身的信贷队伍和管理机制建设有不少漏洞.这就在客观方面使得犯罪分子有机可乘,能够采取各种欺骗手段四处骗取贷款或借贷后躲债、赖债、银行方面往往表现为无可奈何.

(二)一些金融机构信贷管理不严,有章不循,甚至严重违纪贷款

在信贷管理上,各家银行和金融机构都有一套明确的规章制度,对信贷管理的政策、原则和制度三令五申,特别强调要坚持贷款发放的程序和贷款的“三查”制度.但从发生的“610”系列骗取贷款案来看,这些贷款原则和制度在有些金融部门没有真正得到落实.具体表现在：

1.不认真执行贷款的“三查”制度,在发生的“610”系列骗取贷款案中尤为突出.（1）贷前不严格调查.在2006年期间,广东某集团有限公司向广东农业发展银行申请2.2亿元人民币信用贷款时,该企业已基本是处于停产停业状态了,所有提供给银行的企业财务报表和税务机关的企业财务报表完全是两个不同的版本.一些信贷人员对企业进行贷前调查时,居然毫无察觉,马虎了事.（2）贷中审查不严.在该案中,广东某集团有限公司向农发行湛江分行提供的15份虚检测的《粮权确认书》中,其中有两个公司是没有粮食仓库的,但该确认书却标明上述两公司仓库存粮多少吨.如果信贷人员真正到这个公司核实的话,就不会闹出如此笑话,银行也不会上当受骗.广东某集团有限公司向中国建设银行湛江分行提供的6份虚检测农副产品购销合同中,其中有两份合同供方的名称和供方印章是不一致的,如此大的漏洞,信贷人员都没有审查出来.（3）贷后不检查.“610”系列骗取贷款案中,所有的信贷人员对企业的贷款用途都没有实施跟踪核实,以致贷款被挪作他用,造成国家信贷资金的重大损失.

2.不认真执行贷款的担保制度.实践证明,贷款的担保制度在减少贷款风险方面确实行之有效.但是,在抵押担保贷款手续中,不少金融机构不能严格执行贷款担保办法的规定,造成部分担保形同虚设,存在种种不完善的问题.这些问题如果不加以解决,既失去贷款担保降低贷款风险的作用,也为骗取贷款犯罪留下隐患.广东某集团有限公司向湛江建行贷款中,根据材料显示,提供给银行抵押贷款的抵押物是5万多吨,存放地点是广东某集团有限公司仓库内.据了解,广东某集团有限公司仓库存放玉米的最大容量是2万多吨,而到案发为止,该公司仓库存放的玉米所剩无几,当办案人员讯问犯罪嫌疑人封某玉米的去向时,封某的辩解是抵押的玉米在贷款银行信贷人员的默许下,已陆陆续续卖掉了,而银行的贷款至今尚未偿还.

(三)一些银行信贷人员专业知识不高,风险意识淡薄

一些单位不抓对银行信贷人员的岗位职能培训和新业务、新知识的学习,造成部分信贷干部职工业务素质、专业技能不高,对贷款发放的原则、条件等掌握不准,不能做到严格、熟练地按照贷款发放的程序和有关规定发放贷款,再加上法律意识淡薄,识检测防骗的警觉性和辨别能力不够,使得犯罪分子有机可乘,利用工作疏漏,骗得贷款.在侦办“610”系列骗取贷款案中,对信贷监管的银行工作人员陈某调查其监管情况时,他承认单位派他这些业务不熟悉,连基本的财账都看不懂的人去监管,怎么能履行监管职责.

(四)银行的信贷稽查工作不够深入

一些单位对不按程序发放的贷款,往往不能通过稽查发现存在的问题.有的虽然发现了问题,也因为骗取贷款涉及贷款发放涉及决策人的责任,往往采取内部处理的方式,大事化小事,小事花了,把一些被“皮包公司”骗取贷款造成的损失充作贷款纠纷,掩盖事实真相和有关人员的责任,没有认真查明责任和纠正发现的问题,从而失去信贷稽查应有的责任.“610”系列骗取贷款案中,银行信贷工作人员已经发现《粮权确认书》中所注明的粮库已存在缺粮,亏仓现象后,马上向相关银行领导反映该问题.这并未引起银行领导的重视,认真解决问题,而是对原来的虚检测《粮权确认书》又重新确认,这不免有明知故犯之嫌.