农村金融风险的防范与化解

农村金融作为支持农村经济发展的金融相似度检测,在国民经济的健康发展中发挥了重要作用.但基于自身因素的影响,也积聚了大量的风险,如果不对农村金融的风险进行及时有效地防范与化解,将会影响农村经济的稳定发展.

一、农村金融风险的现状

(一)不良资产比例过高.从当前我国农村金融风险现状来看,其中一个非常突出的方面在于：农村金融机构不良资产、不良贷款占有率比较大,信贷资产质量低下.考察金融机构风险水平的一个重要指标是不良贷款率.目前,在我国农村金融机构的利润构成中,90％以上的利润来自贷款提供的利息贡献.在资产结构如此单一的情况下,贷款质量成为影响农村金融机构生存和发展的首要因素,不良贷款成为困扰农村金融机构的主要问题.巨额的不良资产,既对农村金融的正常运行产生了极大的危害,导致整个农村金融必然缺乏为农业、农村怎么写作的能力,又严重影响我国的社会经济安全.当农村金融积累了大量的不良资产和不良贷款时,还会明显地扭曲金融机构的行为.农村信用社积累了大量的不良债权不仅使其有提高存款利率的动机,而且也有提高贷款利率的动机,尤其是扩大存贷款之间的利差,这一方面会进一步加大农村金融运营风险,另一方面又会造成对农村经济更为严重的金融抑制,制约农村经济的健康发展.

(二)经营风险加剧.近几年来,农村金融机构的贷款质量和赢利能力都出现了下降趋势,农村金融机构的经营风险越来越大,主要表现在下面几个方面：1．从流动性指标来看,活期存款的比重、中长期贷款占贷款总额的比重都在逐年增加,资产来源的短期化与资产运用的长期化之间的矛盾日益凸现.2．不良贷款和不良贷款率居高不下.3．农业银行税后利润率较低,部分省区的金融机构基本处于亏损状态,利润率过低也说明金融机构的长期风险有所增加,农业发展银行的经营状况同样不能让人乐观.从我国农村金融发展的基本情况看.金融交易呈现出高资本投入低资本回报的异常,即收益与风险逆向变化状况.农村金融资产盈利性差,是由于我国农村金融市场的不完善和金融机构的政府垄断性.

(三)资本充足率过低.资本充足率是衡量金融机构经营状况是否稳健的一个重要指标.一般而言,资本充足率在达到8％的前提下,金融机构既能较好地补偿坏账损失的风险,又能较好地保证其正常运作.但是,农村金融机构在长期的资产扩张过程中.受多种因素影响,资本的增长速度并没有跟上资产扩张的步伐,导致资本充足率节节下滑.导致许多农村信用社面临巨大的流动性风险.

(四)资金配置不平衡.我国长期实行“重城市,轻农村；重工业,轻农业”的发展战略,使农村金融发展面临严峻的外部约束,加剧了农村金融风险的积聚与扩散.农村和农业是我国国民经济的“弱势”领域和“弱质”产业,自身资金积累能力不足,难以形成有效的资金吸纳能力.在“二元经济结构”下,城乡差别的扩大,弱化了农村金融赖以生存的根基,并进一步增大了农村金融的脆弱性,从而导致正规金融机构无意向农村和农业提供资金.农村信用社经营中商业化倾向严重,使资金大量流向相对收益率较高的城市或非农部门,真正需要农村信用社贷款的农产和其他经营主体常常难以得到贷款.农村信用社从农户吸收的储蓄存款占存款总额的比例在不断增长的同时,农户从农村信用社所获得的贷款占贷款总额比重却在不断下降.

(五)制度风险较大.集中表现在三方面：一是制度缺位风险.即在旧的规则已经松散或被打破的时候.新的规则却没有建立或完善起来,产生了制度真空而形成的风险,如农村金融机构因盲目投资、办公司经商等行为形成的巨大亏损即属此类.二是不完善的制度设计风险.如农村信用社的组织结构主要由社员代表大会、理事会以及监事会组成.理事长由社员代表大会选举产生,主任由理事会聘任,理事长和主任可以兼任.这种制度安排虽然使经营者的责、权对等,减少了写作技巧成本,但却容易产生职权过分集中、内部人控制等弊端.三是有章不循、违章不究的风险.有章不循使农村金融机构的内部控制失去有效性,违章不究的现象比比皆是,从而使内控制度缺乏严肃性.

二、农村金融风险的形成原因

(一)经济发展状况对金融运行风险具有决定作用.我国农村经济发展水平不高,经济基础薄弱、承受和抵御风险的能力较差.而农村金融以农村经济作为经营的基础和条件,低水平的农村经济是农村金融风险的重要成因之一.

(二)随着改革开放的深入和市场经济的建立,农村金融信用环境呈现出不同程度的下降态势,消弱了信贷活动赖以生存的基础,积蓄了较大的农村金融风险.集中表现为：农民信用观念比较淡薄,不少贷户对信用债务漠然置之,想方设法赖债不还；农村领导班子调整频繁.每年的提留都不付出,新官不理旧账,归还集体旧贷变成了一句空话；乡镇企业借改制之机,人为逃废债务,严重侵害了农村金融机构的合法权益；一些地方政府采取行政手段,强行要求金融部门提供信贷支持,对所属部门企业的欠贷、逃债行为却千方百计给予纵容保护；法律体系不够健全,金融债权难以保全,

(三)农村金融监管存在缺陷.集中表现为：农村金融风险控制主体缺位,使监管难以全面有效；农村金融监管目标错位,使外部监管职能难以充分发挥；监管机构之间、监管机构与银行之间信息不对称,难以形成高效监管合力；监管理念落后、监管内容陈旧导致监管效率不高；监管法规标准、监管方式和技术手段不适应市场监管要求；缺乏对监管者的监管,金融监管有时难以做到客观公正.

(四)农村金融机构机制不完善,制度不健全,管理不规范,怎么写作意识和怎么写作水平不高.

三、防范化解农村金融风险的对策建议

(一)深化产权改革,健全农村金融机构的法人治理结构.我国农村金融风险产生的根本原因之一在于产权主体模糊.因此,农村金融机构必须进行产权改革,改善治理结构,从而有效防范和化解农村金融风险.我国农村金融机构普遍存在的产权利益主体的多层次,造成了其管理上的多头与缺位,同时也带来了农村金融内部运营风险的产生.当农村金融机构经营状况较好时,各利益主体竞相争夺其利益；而当经营困难时各利益主体就会相互推诿.建立多层次法人治理结构的农村合作金融组织体系,需积极总结和吸取农村信用社试点改革的经验,完善农村信用社的组织结构.采用适合我国农村信用社发展和利于贴近农民现实需求的多级法人机制.目前.我国具有法人地位的信用社普遍规模偏小,难以形成规模效益,竞争力和抗风险能力都很薄弱,以县联社为一级法人可以在一定程上弥补这种缺陷.再次,将规模极小、经营效益差的信用社进行并购重组.考虑到边远地区农民群众的金融需求,可以设立非法人的农村合作金融机构营业部等.此外,还需在法律上明确农村信用社的性质、地位,依法保护农村信用社的合法权益；扩大股金来源,建立适当的股 权流动机制,用法律保护社员的选举权等多种权利；真正发挥社员代表大会、董事会和监事会的作用,落实管理；建立农户小额贷款风险分担基金和农村信用社自律和外部监督机构,引入破产机制、竞争机制以及相关责任人责任制度,提高经营管理效益.

(二)建立农村金融机构风险预警与评价体系.目前,农村金融机构缺少必要有效的风险预警机制,风险预警功能尚待完善,如系统的监控体系不完善,缺少提示功能.不能体现借款人之外影响其清偿能力的信息等.因此首先要完善内部风险评级制度,制订并实施识别、计量、监测和管理风险的内部风险评级制度,使风险评价做到全面化、系统化、动态化,加强对新增不良贷款、大额贷款和关联贷款的检测.其次,建立和完善信息综合和反馈系统,建立一个覆盖整体内控活动的内控管理信息交流渠道,确保纵向与横向的内控信息交流畅通无阻.开发网络版,自动接收下级数据,将会计报表管理系统、统计报表管理系统和非现场监管系统放在一个平台上.衔接好相互之间的关系.全部从基础数据表取数,统一口径.最后,按照综合评级结果分类处置、重点监控,建立风险动态跟踪体系,针对潜在风险,提高风险识别、量化和管理能力.加强窗口指导,及时、有效地引导农村金融机构识别和处置风险.

(三)坚持农村资金投放于农村,解决农村信贷需求问题.首先,要加大支农再贷款的投入额度和期限,缓解信用社资金不足.其次,要调整农业发展银行的职能定位,发挥信贷支农作用,可试办订单农业贷款、农产品开发贷款、扶贫贷款、农业基础设施贷款等业务.第三,将农业银行、邮政储蓄资金通过多种渠道再投入农村,规定从农村吸收的资金,除缴足准备金、留足备付金外,设定上存资金的比例,其余部分通过有关渠道流回农村,增加农村资金来源.最后,要培育农村资本市场.投资主体单一、融资渠道不畅、资金投入不足一直是困扰中国农村经济发展的瓶颈,逐步从农村经济企业化,农业企业股份化和农业股份公司证券化三步培育农村资本市场.

(四)竞善农业和农村经济风险补偿机制.农村政策性贷款保险制度和农村经济主体贷款抵押担保机制这两项业务是近年农户和农业企业贷款中的主要障碍,对我国政府和非政府的农村金融的成长极为不利.保险公司可以开办贷款担保业务,其保险的对象可以是农户或企业,也可以是贷款方.另外,可以探索成立担保公司或担保合作社,由借款人(农户或企业)合资组建,否则,当发生风险损失时,各类农村金融机构的损失得不到应有补偿.还可以适时开展大宗农产品期货业务.分散农村信贷风险.总之,大力开发新型农村金融产品,拓宽为金融怎么写作的范围,探索建立农村金融的风险防范机制,有利于我国农村经济的可持续发展,同时也为建立、健全我国农村金融体系提供合理的保障机制.

(作者单位：通辽市扎鲁特旗农村信用合作联社)