安徽省农村合作金融现状风险防范策略

摘 要 ：文章从安徽省农村合作金融的发展现状入手,揭示了安徽农村金融信贷风险特征,并针对农村金融在信贷风险防范上出现的问题,提出从五方面着力加强农村金融风险管理的对策.

关 键 词 ：农村合作金融；农村信用社；风险防范；策略

农村合作性金融是农村金融体系的重要组成部分.合作性金融是建立在合作组成员互助合作基础上的一种金融组织形式,一般是小规模资金所有者互通有无、资金互助的一种灵活而有效的形式.现阶段,该省农村合作性金融机构主要由农村商业银行、农村合作银行和农村信用社构成,主体是农村信用社,业务上受安徽省农村信用社联合社统一指导和管理.在安徽农村合作金融发展壮大的过程中,风险也与之相伴,如何防范金融风险,已成为政府经济管理、决策部门首先考虑的重要课题.

一、安徽省农村合作金融发展现状

（一）支农信贷有利支持和促进农村经济的发展

“十一五”以来,安徽省农村金融机构不断加大对农业信贷资金支持力度,有力促进了农村经济的持续快速发展.涉农贷款连续实现了增速、增量和占比高于上年的“三个高于”目标.截至2010年10月末,全系统涉农贷款余额为1254.2亿元,占全部贷款总额（不含票据业务）的90%以上,余额和新增额均占全省金融机构的90%以上；中小企业贷款余额762.3亿元,支持小企业21554户.经营效益实现年增长50%以上,可持续发展能力不断增强.特色支农产品主要有农户小额信用贷款、农户联保贷款、农村产业化及农村经济组织贷款.

（二）对中小企业贷款怎么写作有所突破

中小企业长期以来的资金问题就是贷款难,全省农村合作金融机构结合自身经营发展需要,积极组织研究地方市场,创新贷款方式,为小企业客户量身写作了一大批特色金融产品,加大小企业支持力度,逐步缓解中小企业融资难问题.例如,马鞍山农合行推出了“金色家园”计划,在乡镇组织开展企业联保贷款,并与世界银行、德国复兴信贷银行等国际机构合作,开创了国内农村银行机构参与“微贷”项目的先河；亳州市谯城区联社在解决小企业、个体工商户或其他自然人商业流转、流动资金不足、生产费用等短期资金方面,将农户小额信贷方式移植到小企业贷款中,开发了“商家乐”产品.截至2011年10月末,全省农村合作金融机构小企业贷款余额达271.47亿元,扶持小企业71089户,有效缓解了小企业“贷款难”问题,实现了经济效益与社会效益的双赢.

（三）农村合作性金融机构已成为农村金融怎么写作的主力军

在我国经济体制改革开始以后,农村金融有了迅速发展.经过多年的农村金融体制改革,目前,安徽已初步形成了包括商业性、政策性、合作性金融机构在内的,以正规金融机构为主导、以农村信用合作社为主力军的农村金融体系.商业性金融机构主要是安徽省农业银行,政策性金融机构主要是安徽省农业发展银行,合作性金融机构主要是安徽省农村信用社联合社.尽管安徽省工商银行、建设银行、城市商业银行、城市信用社每年也间或安排一定量的支农信贷资金,但因其所占支农信贷资金总量比重不足1％,除在吸纳城乡居民储蓄存款方面与安徽省邮政储汇局一样占有较大比重外,对农业发展、农民增收、农村经济繁荣没有发挥实质性的直接支持作用.在支持“三农”发展方面,安徽省农村信用社开始扮演全省农村金融怎么写作主力军的角色.截至2010年11月末,安徽省农村合作金融机构各项存款余额2546.9亿元,比2004年末增加1835.3亿元；各项贷款余额1851.9亿元,增加1339.7亿元,存贷款余额均跃居全省银行业机构首位,比居第二位的省农业银行高49个百分点.

二、安徽省农村金融信贷风险分析

目前,安徽省的农村金融的信贷发展现状,主要存在以下几个方面的风险.

（一）自然灾害造成信贷风险

农村信用社主要的怎么写作对象是“三农”,安徽是农业大省,农业对经济的影响比较大,每当自然灾害的发生频率较大时就会出现问题,由于农业本身抵御自然灾害的能力比较差,所以每次的自然灾害都会造成大量的贷款不能如期偿还,造成了大量的信贷资金的沉淀.

（二）业务流程欠规范导致操作风险

业务流程欠规范主要表现为账务处理风险和贷款发放违规.由于农村信用社机构分散,点多面广,的业务额小、量大,且工作人员偏少,存在一人多岗的现象,所以在日常业务操作过程中,内部规章制度不能得到有效贯彻落实,人为简化账务操作流程的现象比较普遍,容易诱发各类风险.再从贷款审查环节来看,在审查和调查时,信用社的工作人员的监管不是十分的仔细、合理,为了达到规模上的扩张,并没有注重贷款的质量,在贷款之后也没有及时联系和检查,放松了监管的力度.贷时审查流于形式,与核算人员相互依赖,责任不清,柜台监督形式化,一些违规违纪贷款屡禁不止.

（三）信用缺失引发违约风险

目前,大多数农村信用社的大部分贷款以信用形式发放.随着农村经济的不断发展,少数单位和个人道德观念滑坡,诚信意识淡薄,产生赖债、逃债、废债行为,一些欠贷户互相观望,长期拖欠贷款不还,给农村信用社业务带来一定风险.加之近年来受国家宏观调控和产业结构调整的影响,部分限制性行业及相关企业资金链断裂,无力偿还贷款,或者由于市场波动,企业盈利能力下降,使企业贷款到期后不能偿还,不同程度地造成了农村信用社债务悬空,信贷资产频频出现劣变,不良率迅速上升,一些贷款已经形成损失.

（四）人员素质不高带来合规风险

农村信用社基层网点员工学历水平普遍偏低,既懂金融专业知识又熟法规、拥有风险意识的合规风险管理人才更少.由于历史和管理体制的原因,农村信用社很多员工均没经过考试、考核等用工程序就进入信用社工作,且很多是亲属关系,至使农村信用社里面很多管理者对员工很难实施有效监管.许多管理者和员工,对金融的业务知识、法律法规、职业操守等均没达到应有的资格水平,所以管理水平较低.而合规管理只有在员工知法、懂法、守法的情况下才能发挥其应有的作用.因此,该省整个系统的合规管理意识不强.

三、安徽省农村金融信贷风险防范策略

（一）建立和完善农业保险制度

发展农业保险就是要增强农村经济主体抵御因各种不可抗力所造成的风险或损失的能力,分散农村金融机构因开展此类信贷业务而引发的经营风险.为此,一要加强农业保险立法,用法律的形式明确政府在开展农业保险中应发挥的职能和作用.二要加快农业保险经营体制改革,把农业政策性保险业务从商业性保险业务中分离出来,政府按业务品种给予适当的保费补贴或免交营业税和一定比例的所得税,以调动商业保险公司开展农业政策性保险业务的积极性,使保险费率降至农户可承受的范围之内.三要鼓励商业保险公司通过经营涉农商业保险来弥补政策性保险可能产生的损失.

（二）加快业务流程建设

以省联社统一指导、法人行社统一实施,根据《安徽省农村合作金融机构流程建设总体方案》,用3-5年时间,逐步建立以客户为中心、以市场为导向、以风险控制为底线、以效益与效率为目标的组织和流程.重点规范和优化业务管理流程,建立风险管理三道防线清晰和前、中、后台分离以及中后台集中运作与管理的流程化组织体系,完善业务流程,制定操作手册,清晰划分各流程环节的岗位职责、风险要点、操作规范、合规要求,强化岗位相互约束与制衡,坚持关键岗位人员的轮岗轮调和强制性休检测制度.

（三）强化合规风险管理

法人行社应将合规管理作为一项核心的风险管理活动.结合《安徽省农村合作金融机构合规工作指导意见》、《安徽省农村金融机构合规风险管理机制建设三年规划》,围绕“双建”等重点工作,进一步落实合规“三项制度”,推进合规管理“五项机制”建设,全面落实合规风险的识别、评价、监测和管理的政策和程序,包括建立合规管理协作机制,搭建各部门条线的沟通协作机制和信息共享平台；建立合规信息管理机制,开发合规风险管理平台,有效实施合规管理信息的收集、分析与评估；建立合规督导工作机制,在业务部门及分支机构开展日常的合规督导及履职考评；建立合规风险检查机制,实施合规风险检查与评价；建立合规风险管理监督考核机制,持续监督和定期考评各部门条线及分支机构的合规风险管理情况.

（四）营造良好的农村信用环境

良好的信用软环境是农村金融发展的基石.因此,一要加快全省信用体系建设.完善信用相似度检测机构企业和个人的信用评定,并将结果定期向社会公布.二要建立健全省市县乡四级信用担保体系.重点发展由政府投资的政策性中小企业的融资担保机构和非营利性的企业间互助式担保机构,切实解决中小企业贷款和担保抵押难问题.三要加强金融安全区的创建.广泛开展创建信用企业、信用乡镇、信用村和信用农户活动,加大对守信企业、村镇和个人的信贷倾斜.四要严厉打击逃废金融债务行为.规范企业改制和破产程序,对逃避金融债务的企业法人建立责任追究制度,依法保护金融债权.

（五）提高从业人员整体素质

要帮助信用社全体员工提高自身素质,加强对员工上岗前和在职员工的多层次多方位的培训,要把管理水平、规章制度、操作技术、职业道德、法律知识等方面的培训有机结合起来,增强法纪观念.提高政治素质和业务素质,使他们懂得法律、精通业务、严格执行制度.要强化员工政治思想教育,不断提高员工思想政治素质.以当前银行业出现的一些反面典型案件并结合身边发生的案例教育员工.树立正确的世界观、人生观、价值观,加强员工的社会主义荣辱观教育,把好权力关、金钱关、人情关.要强化员工的法规制度教育,经常开展法纪教育学习,使他们知法、守法,遵守规章,按制度办事,提高法规意识.增强他们的防腐拒变和自我控制能力,时刻保持清醒的头脑,使每个员工都知道在业务时各个操作环节所应承担的责任.要做好重要岗位人员的交流和定期轮换,形成人员优化流动机制,达到暴露问题和自我控制的目的.

参考文献：

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5.安徽省统计局,国家统计局安徽调查.安徽统计年鉴[M].中国统计出版社,2010.

6.安徽省金融统计月报[Z].

＊本文系安徽省教育厅人文社会科学研究课题：“农村合作金融模式及风险防范研究”（2010年）阶段性研究成果,课题号：2010SK637.

（作者单位：安徽财贸职业学院）