中小企业融资难的原因

作者简介：于巧珍（1980.8-）,女,山东济宁,硕士研究生,潍坊工程职业学院讲师,研究方向：财务会计.

摘 要 ：中小企业是我国国民经济的重要组成部分,但融资难问题一直困扰着中小企业,制约了中小企业的发展.本文分析了中小企业融资难的原因,并提出了进一步改善融资状况的几点对策.

关 键 词 ：中小企业；融资；原因；对策

中小企业是我国国民经济的重要组成部分,在促进就业增长和社会稳定等方面都起到了至关重要的作用.随着中小企业的快速发展,对资金的需求非常迫切.但是由于一些内在和外在的原因,使得中小企业一直被融资难问题所困扰,严重束缚了中小企业的进一步发展.本文分析了中小企业融资难的原因,并提出了进一步改善融资状况的几点对策.

一、中小企业融资难的原因

1.企业自身规模小,管理水平落后,信用状况差.

中小企业管理水平低,技术水平落后,缺乏创新意识,产品质量和怎么写作也有待提高,经营风险比较大,很多中小企业的存续期不到两年.中小企业规模小,很多中小企业甚至没有自己的厂房而是租赁厂房进行生产经营,往往在贷款时很难向银行等金融机构提供抵押担保.中小企业经营风险大,又不能提供抵押,银行等金融机构出于自身利益考虑自然也不愿向其提供贷款.

中小企业财务管理制度不完善,会计查重现象严重.中小企业多数是民营企业,企业所有者往往也是管理者.企业的管理者很多都缺少先进的管理理念,不了解先进的管理技术和方法,企业管理水平落后,各项管理制度不健全.在财务管理方面,由于管理者缺乏财务管理知识,没有意识到财务管理在企业管理中的核心地位,对财务管理工作重视不够,财务管理制度不完善,财务工作不规范.会计人员专业知识不扎实,会计信息不透明,会计失真现象严重.有些中小企业管理者素质低,为了获得贷款向银行谎报财务数据,还有的获得银行贷款后不按时还款甚至为躲避债务而跑路.银行向中小企业贷款的平均不良率要高于银行贷款的平均不良率,为减少风险,银行并不愿意向中小企业提供贷款.

2.政府扶持力度不够.

我国政府虽然出台了一系列的扶持政策,但很多政策偏向于大企业,对中小企业扶持力度不够.我国缺少支持中小企业发展的政策,相关法律法规不完善,中小企业信用评价机制不健全,信用担保制度也有待进一步完善,这些也都是造成中小企业融资难的原因.

3.融资渠道单一.

我国中小企业在创业之初主要依靠内源融资,但随着企业规模扩大,内源融资已经不能满足企业的融资需求,企业需要从外部寻找机会筹措资金.但是由于受中小企业自身规模等方面的限制,可选择的融资渠道非常有限.大部分中小企业将银行贷款作为主要的外部融资渠道.但是实际上由于中小企业规模小,信用差,银行为了规避风险也不愿意向其提供资金支持.从银行贷款需要提供担保和繁琐的手续也让很多中小企业望而却步.我国虽然有中小企业板和创业板市场,但因为门槛很高,很多企业不符合上市条件,不能通过这种方式筹集资金.我国对发行债券也有着严格的限制,使得中小企业也很难通过发行债券的方式获得资金.

二、改善中小企业融 资难的对策

要解决中小企业的融资难问题,促进中小企业快速发展,应从以下几个方面共同努力.

1.加强中小企业管理水平,完善财务管理制度.

中小企业要解决融资困境,必须先从自身抓起,加强自身管理,提高自身实力.中小企业的管理者应该学习掌握先进的管理理念,提高企业的经营管理水平,加强企业的内部控制制度和健全公司治理结构,增强企业的创新能力,提高企业的产品质量和怎么写作质量,提升企业的核心竞争力,提高企业的盈利能力水平,从而增加企业的内源融资能力,减少企业对外部资金的依赖.

中小企业还应该完善企业的财务管理制度.要加强对资金的管理,就要对成本控制和流动资金等方面进行严格的管理来提高资金的使用效率.还要引进高素质的财务人员和注重对财务人员的培养,提高财务人员的工作能力,改善会计信息失真状况,保证会计信息的准确和完整,及时向相关各方提供可靠准确的会计信息,按时偿还银行贷款,树立良好的中小企业信用形象,有利于企业获得金融机构的贷款支持.

2.政府方面加大对中小企业的扶持力度.

政府部门应该制定相关的政策措施来促进中小企业融资,制定向中小企业倾斜的扶持政策、财政政策和税收优惠政策等.中小企业从银行等金融机构贷款难,很大一部分原因是因为中小企业规模小,可用于抵押的资产少,并且企业和银行之间存在着严重的信息不对称现象,银行为规避风险,不愿意向中小企业贷款.为解决这一问题,帮助中小企业获得款项,政府部门应建立和完善中小企业信用评级体系解决中小企业和银行等金融机构存在的信息不对称现象,还应建立中小企业担保制度,完善扶持中小企业融资的法律制度体系,建立专门扶持中小企业的金融机构等一系列举措帮助中小企业筹得资金渡过难关.

完善中小企业信用体系建设.政府应建立中小企业信用评价体系,减轻银行与企业之间的信息不对称,帮助金融机构减少风险,也有利于中小企业从金融机构获得贷款.中小企业信用评价应充分考虑中小企业自身的特点,构建科学的中小企业信用评价体系,客观公正的进行评估和分析.政府应不断完善信用评价制度和机制,缓解中小企业融资难问题.

完善中小企业信用担保制度.银行不愿意向中小企业提供贷款,主要是因为中小企业经营风险大,信用状况不佳,使得银行到期收回资金的风险很大.为了帮助中小企业从银行获得贷款,就要打消银行方面的顾虑.担保制度就是很好减少银行风险的工具,能够帮助中小企业顺利的从银行筹得款项.但是中小企业规模小底子薄,很多企业甚至没有自己的厂房,仅仅依靠自己向银行提供担保很难实现.这时中小企业可以借助于担保机构进行担保以便容易从银行获得贷款.政府应不断加大财政资金支持力度,建立完善中小企业信用担保机构的监管体系,为担保机构的发展营造良好的环境.制定优惠政策支持商业信用担保机构的快速发展,逐步形成以商业性担保机构为主体,互助担保和政策性担保作为辅助的信用担保体系.

3.拓宽融资渠道.

鼓励大型银行调整自身发展战略,设立专门怎么写作于中小企业的部门以实现客户多元化,单独对中小企业的贷款风险进行考核,推出针对中小企业特点的金融产品促进中小企业融资.

大力发展怎么写作于中小企业的金融机构.中小金融机构一般在本地区开展业务,因此能较容易获得当地中小企业的信息,减少成本.但是目前中小金融机构数量少,还不能满足广大中小企业融资的需求,因此应建立更多的中小金融机构,使之更好地为中小企业融资怎么写作.

引导民间资本投向中小企业.我国应该建立有关民间借贷的法律制度,来保护民间借贷债权人的权益和约束债务人的行为,规范民间资本并对其进行严格监管,充分合理利用民间资本,民间资本可以获得可观收益,也有助于解决中小企业融资难的问题.

鼓励符合条件的中小企业通过资本市场进行融资.适当降低资本市场融资门槛,让越来越多的中小企业能够通过股权融资,让中小企业板和创业板市场为解决中小企业融资难问题发挥重要作用.另外中小企业还可以通过发行债券来筹集资金,这样不仅可以让投资者获得丰厚收益,也可以减少中小企业融资的成本.（作者单位：潍坊工程职业学院）