住房公积金管理新模式

邯郸市住房公积金制度始于1993年,至今已运行20余年.住房公积金制度作为一项住房保障制度,对邯郸市住房制度改革的深化和推进,对住房新体制和住房保障制度的建立和发展,都发挥了不可替代的重要作用.2005年3月,邯郸市住房公积金管理中心（下称邯郸中心）正式挂牌成立,是直属市政府管理的正县级自收自支事业单位.近年来,邯郸中心通过不断创新思路,出台有力措施,全力扩大住房公积金受益范围,使住房公积金制度得以快速稳步发展.20余年来,在住房公积金制度的大力支持下,邯郸市居民的住房条件得到极大改善,同时促进了社会经济的全面发展.

一、运行情况

20多年来,邯郸市住房公积金建制覆盖面不断扩大,归集量逐年增加,贷款量和提取量稳步提高.截至2014年底,邯郸市累计归集住房公积金总额164.45亿元,累计归集余额109.98亿元；累计发放个人住房公积金贷款49130户、85.48亿元,累计个人贷款余额58.92亿元,个人住房公积金贷款使用率为53.57%；累计提取住房公积金54.47亿元.

目前,邯郸市住房公积金的缴存比例按照如下规定执行：职工缴存住房公积金比例按照上年工资总额确定,个人6%-8%,单位10%-15%.主城区财政供养人员为个人8%、单位12%,企业一般为个人6%-8%、单位10%-12%不等.县（区）管理部一般为两个5%.邯郸市个人住房公积金贷款于1996年8月开办.目前,贷款额度由最初的5万元已逐步提高到40万元；贷款期限由最长15年延长到30年.对于住房公积金的提取,邯郸中心按照“应提尽提”的原则,确保缴存人的正常使用,提取率为35%左右.

邯郸中心的基本运作模式为：住房公积金管理委员会决策、住房公积金管理中心运作、银行专户存储、财政监督.下设15个直属管理的县（市、区）管理部,分别是涉县、武安市、永年县、邱县、峰峰矿区、馆陶县、曲周县、磁县、临漳县、大名县、魏县、肥乡县、成安县、广平县、鸡泽县管理部,全部为市中心统一管理,实现了“四统一”管理.

二、特点分析

通过对邯郸市住房公积金运行情况的初步了解,我们对邯郸中心近年来的工作成绩有了直观的印象.在这个基础上,我们进行了深入调研,进一步了解到邯郸中心在住房公积金管理方面的特点,以及创新管理模式上所作出的探索.

1.管营分离

在广泛调研国内先进城市管理模式的基础上,邯郸中心调整了内设机构,率先在河北省推行“管营分离”的运作模式,归集、提取、信贷三个业务处室负责政策制定、业务指导、考核监督等政策性、管理性、协调性的职能；设立归集、提取、信贷三个怎么写作大厅和各县（市、区）管理部负责窗口怎么写作、受理报批、审批操作等各项具体工作.管营分离的先进模式不仅能够使管理层和运营层之间互相制约,强化内部监控,有效防范资金风险,又有利于运营层集中力量运营住房公积金,简化受理和审批程序,提高怎么写作水平,更好地发挥住房公积金的社会效益和经济效益,使邯郸市住房公积金管理工作更好更快发展.

管营分离的管理模式,实现了全市住房公积金垂直管理,中心退出住房公积金运营的“运动员”角色,成为专司住房公积金行政管理的“裁判员”,自下而上的统一模式有如下优势.一是管理体制理顺了,管理处室和管理部的职责更加明确,管理处室能够对政策、制度研究得更加深入,进一步提升管理水平；管理部或怎么写作大厅只负责业务的具体运作,不负责管理,减少了管理环节,在怎么写作质量上下功夫,提升了怎么写作水平.二是加强了监督,保证了资金安全,中心规定三个业务处室对管理部和三个大厅的业务进行不定期的抽查,即时发现资金风险,防患于未然.三是为职工提供更便捷、高效的怎么写作.由于中心和各管理部使用统一的信息系统,缴存职工可在不同管理部住房公积金缴存、提取、贷款等业务,提高了办事效率.

2.统一系统

管营分离模式的成功运行,需要统一的信息系统来支持.在河北省住建厅住房公积金监管办的主导下,探索建立全省统一的住房公积金管理信息系统的工作取得了实质性的进展.2014年3月,全省统一的信息系统顺利上线运行.邯郸继石家庄之后成为全省第二个上线城市.

在推进新系统运行中,邯郸中心主动承担了河北省住建厅住房公积金监管办《河北省住房公积金业务管理系统开发建设》课题研究工作,组成课题研究小组,参照邯郸市系统软件多年运行的工作实践,结合先进城市的信息化建设经验,深入调研,积极进行方案论证,确定业务模式、完善信息化建设功能,顺利完成了课题研究工作,实现了系统设计的前瞻性、完整性及业务功能的实用性、先进性,达到了全国先进水平.

2013年、2014年,邯郸中心全力推进软件开发和硬件需求研讨工作,搭建起新一代系统的网络运行平台,建设与“管营分离”管理模式相协调的共建共享、互动开放的新系统资源.

3.稳步扩面

邯郸中心通过开展“住房公积金归集建设年活动”,加大住房公积金政策宣传力度,严格执法,促进住房公积金归集工作,进一步提高住房公积金制度覆盖率.目前,邯郸市19个县（市、区）全部建立了住房公积金制度,非财政供养单位建立住房公积金制度也有所突破.住房公积金制度在邯郸市的覆盖面不断扩大,归集总量呈现出稳步攀升态势.截至目前,邯郸市建立住房公积金制度的单位累计为5964个,缴存职工人数达到43.9万人.

为维护广大职工利益,让更多职工享受住房公积金的优惠政策,邯郸中心针对未建制、少缴、欠缴等问题采取了以下措施：一是推进缴存单位与邯郸中心归集管理工作的互动,进一步加强与各单位住房公积金专管员的沟通与联系,及时掌握单位信息,确保各单位住房公积金管理规范、缴交及时,个人账户入账落实到位.二是开展“文明执法”、“宣传执法”、“基层执法”等活动,制定行政执法宣传文明用语,印制政策宣传小册子,深入企业一线,在职工中宣传,争取企业职工群众的理解和支持,为职工住房公积金权益保障、扩面工作奠定基础.三是进一步加大执法力度,及时查处单位应建未建、应缴未缴行为,加大对恶意欠缴单位的执法力度,协调法院配合,切实履行执法责任,维护职工合法权益.四是优化归集业务的办事方式,推行“先核定,后缴存”的业务模式,使住房公积金入账一步到位. 4.优质怎么写作

为进一步提升住房公积金管理水平,为广大职工提供一个舒适、快捷、便利的怎么写作环境,邯郸中心对怎么写作大厅进行扩建改造,个贷、提取、归集怎么写作大厅独立办公,为广大职工提供方便舒适的办事环境.同时,进一步修订和优化工作流程,实行手续内部传递,缩短审批时限,减少审批环节,个贷审批3个工作日办结,归集提取业务随到随办,符合条件的立等可取.选择多家银行集中在大厅联合办公,真正实现了“一站式怎么写作、一条龙办公、一次性办结”的全新工作模式.

5.支持保障

2012年,邯郸市被住建部批准为利用住房公积金支持保障房建设项目的试点城市,邯郸中心根据住建部等七部委《关于利用住房公积金贷款支持保障性住房建设试点工作的实施意见》要求,制定了《利用住房公积金贷款支持保障性住房建设实施方案》和《实施细则》,并及时提交该市管委会审议通过了安排10亿元用于邯郸市保障性住房建设项目贷款的工作计划及相关业务流程.目前,邯郸市申报的两个保障房项目已获住建部批准,市政府对两个公租房项目评审报告进行了批复,邯郸中心已经做好了各项准备工作,近期将逐步发放项目贷款.住建部督导组多次对该市试点工作进行督导,对邯郸中心推进支持保障性住房工作给予了肯定.

三、存在问题

在调研中,邯郸中心相关人士结合实际工作中遇到的问题,对现行住房公积金制度进行了鞭辟入里的分析.他们认为,目前的住房公积金制度主要存在法制不健全、监管不到位、管理制度不健全、制度设计不合理、建制扩面难等问题.

1.法制不健全

目前规范住房公积金管理的法规,除国务院《住房公积金管理条例》（下称《条例》）外,主要是建设部、财政部、人民银行、国家税务总局等部门发布的一些规范性文件.这些规范性文件虽然没有《条例》的法律效力高,但实践中却对各地住房公积金管理有着政令不统一的强制性要求.因此,这些规范性文件不免具有应急性、片面性、不稳定性等特征,不同部门或不同时期出台的规范性文件常常相互矛盾或发生冲突.

2.监管不到位

尽管住房公积金制度还有财政、审计、人民银行和银监局等部门参与监督,但这些外部监督大多流于形式.住房公积金管理中心没有设立专门的监管部门,也没有完备的业务管理制度.内部监管的缺失无疑会给个别工作人员违规操作、谋取私利提供可乘之机.

3.管理制度不健全

住房公积金管理委员会由当地政府、建设、财政、人民银行等有关部门负责人以及有关专家、工会代表、职工代表和单位代表组成,负责对住房公积金管理的重大事项作出决策.这种决策机制虽然体现了一定的性,但不具备承担因决策产生的责任和风险的能力.相反,作为决策执行者的住房公积金管理中心不享有决策的权利,却要承担决策产生的风险责任.这种制度设计显然违背了民法的权利与义务（责任）对等原则,实践中容易导致作为决策者的住房公积金管理委员会滥用决策权利或虚置决策权利,不能真正发挥预期的决策作用,作为执行者的住房公积金管理中心承担了不应该由其承担的责任.同时,把住房公积金管理中心定性为事业单位.按照事业单位的财务管理和会计核算办法,住房公积金运营发生的成本不能在业务支付中体现,却只能从中心的管理费用中支出,造成运营成本不实、管理费用虚高.

4. 制度设计不合理

与当初制定《条例》时相比,目前发生了很大的变化.因此,住房公积金制度设计的不合理就凸显出来.

按照国家规定,职工缴纳的住房公积金当年归集的按活期存款利率计息,上年结转的按3个月整存整取存款利率计息,缴存者利息所获甚微.住房公积金中心将公积金存在银行的年利率是3.3%,这一部分利差,连同公积金中心发放公积金贷款的利差收益,构成公积金的增值收益,根据《条例》第二十九条的规定,它不归缴存人所有,主要归政府财政,显然违反了《物权法》中“孳息归属”的原则.本应由政府财政全额承担的廉租住房建设资金,却从属于缴存职工的住房公积金增值收益中上缴.

在住房公积金缴存者中,富者不屑于使用住房公积金贷款,贫者无力写房,得不到贷款,还为他人输血.只有中上等收入的缴存人在享受住房公积金贷款.多数职工在退休后方可提取全部住房公积金,意味着他们的住房公积金要存储十年、二十年、甚至三十年,如果每年的通货膨胀率为3%,30年后他们的住房公积金也就贬值殆尽了.

5.建制扩面难

随着经济体制改革的深化和非公有制企业的发展,非公有制企业的从业人员在数量上所占的比重越来越高,而现在非公有制企业及其从业人员未建立住房公积金制度的现象仍普遍存在,这已成为住房公积金制度能否持续、稳定、健康发展的重要问题,也是住房公积金管理工作的热点和难点.

非公企业建制扩面难主要原因在于：一是企业为控制用工成本,整体不为职工建立住房公积金制度；二是在企业内部职工建制不全面,即仅为部分管理层或技术层等较为稳定的岗位职工建制,对劳务派遣等岗位流动频繁的职工不建制.

再有,随着新型城镇化的推进,农村住房公积金的建制也面临很多问题.如果没有制度层面的规范,可能在推进中也会困难重重.

四、发展建议

1.强化法制建设

党的十八届四中全会提出的依法治国理念,应贯彻于住房公积金体制建设中.现行《条例》的执行力度较小,建议将《条例》这部法规提升为《住房公积金管理法》,加大住房公积金管理中心的执法力度,增强住房公积金的归集力度、执法力度.

在此基础上,加快住房公积金法制建设进程,在归集、提取、贷款等各个方面从法制化、规范化的角度不断强化,提升住房公积金的法律地位.

2. 统一住房公积金管理模式

应在全国范围内,至少在全省内统一住房公积金管理模式,统一操作流程,进一步提高住房公积金管理和操作水平,努力缩小地区间发展不平衡,使住房公积金管理更规范、更高效. 建议将住建部住房公积金监管司升格为副部级,成为住房公积金监管局,机构定为总、分、支局、管理部四级.总局和省、市、自治区分局为监管局,总、分局以下各级局为经办局.国家住建部住房公积金监管局内设机构主要包括：住房公积金综合业务司,主要职能为对全国的住房公积金归集、贷款、提取等业务的进行监管,统筹考虑对归集和使用资金的平衡和监管；信息中心,主要职能为住房公积金各项业务的提供信息系统的平台,以及研发全国统一的住房公积金信息系统；住房公积金,主要职能为住房公积金的政策制定及法制建设,下设执法局,对各地执法队伍进行指导和检查；对内怎么写作的综合司,主要职责为包括财务、审计、人事管理等职能,各地住房公积金分局、支局除对应总局设置的处室外,支局应增加设置执法处室,主要职能是承担住房公积金催建、催缴、缴存基数及人数的核查等工作.

3.全面建立贷款风险管理体系

建立个人住房公积金贷款信用评分体系,进行贷前信用评估.与人民银行全国征信系统进行信息交换,构建个人征信系统在住房公积金贷款等核心业务上的应用模式.建立贷后跟踪和评价体系.动态跟踪借款人的还贷行为,评价借款人预期违约率.加强贷款资产质量分类管理,完善呆账核销政策,建立以科学计算预期损失为基础的风险计提制度.

4.管好用好住房公积金

要树立科学发展观,搞好平衡,坚持经济与社会协调发展,对那些还没有实行住房公积金的单位严格按照《条例》强制执行.对于机关事业单位和效益较好的企业,不能一味地提高住房公积金的缴存比例或缴存基数,要确定一个相对合理、可行的比例,并定期进行调整,严格控制机关事业单位的缴存上限,规范缴交住房公积金工资基数构成.对效益好的企业规定缴存统一封顶额度,从机制上调整住房公积金不公平的收入分配.

住房公积金贷款应该以个人缴交住房公积金余额配比贷款.防止少存也能多贷的现象,并严格控制个人贷款的次数.采取鼓励购写中小户型的中低收入家庭以及首次使用贷款真正用来解决和改善住房条件的职工优先使用,对缴交规范的单位提供优质的怎么写作等措施,使住房公积金真正能为“改善人居环境,造福万户千家”怎么写作.

住房公积金管理中心应依据市场经济规律的要求执行国家经济政策,以提高经济效益,积极稳妥的探索,创新住房公积金运作使用机制,寻求使其保值增值的途径和方式.在保证住房公积金的安全情况下,体现在既要保障职工的合法权益,又要提高住房公积金资金的使用率,减少资金沉淀,增强保值增值的能力,促进住房公积金事业的全面发展.

从制度设计上,建议扩大住房公积金管理中心与银行的合作范围.随着住房公积金事业的发展,原规定只允许与工、农、中、建、交五大国有银行进行合作,存在很大的局限性,已明显落后于形势的变化,也不适应住房公积金事业发展的需要.实际上,很多地方住房公积金管理中心的合作银行早已不限于此.建议允许国有控股、地方政府主导控股的银行金融机构开办住房公积金业务,这样更有利于住房公积金事业的跨越式发展.

总之,要使住房公积金制度利益平衡,必须加强住房公积金制度建设,强化监督机制.防范管理风险必须加大宣传、普及相关知识,通过各种渠道,实现职工随时可进行个人账户、住房公积金贷款情况查询,同时起到对单位、住房公积金管理中心进行监管的作用,保障职工缴存住房公积金的安全.