读懂你的医疗帐户

开栏语：

历史的车轮已经把我们带入了新时代.关爱生命、关注健康,将成为这个时代的主题.

纵览医疗保障制度发展的历史,二次世界大战以后医疗保险发展迅猛,到20世纪70年代末,德国、法国、日本、韩国等国家医疗保险的覆盖率已超过90%.医疗保险被当作社会的“稳定器”和“安全阀”,已经成为多数国家通行的做法.

在我国,1995年1月医疗保险制度试行方案正式启动,镇江市和九江市作为试点城市.1998年底,全国医疗保险工作会议决定,在全国范围内推行城镇职工基本医疗保险制度改革.去年召开的“上海”会议上,李岚清副总理代表我国政府明确提出,医疗改革要全面展开.至此,令国人瞩目的“医疗保险”,逐步走进我们的现实生活.

为了增强大家的保险意识,尤其是医疗保险方面的知识,我刊特辟“保险问不倒”专栏,邀请专家回答有关问题.读者朋友如果有问题,欢迎来信咨询或提出建议.

镇江某集团职工小王到医院门诊看病,在“打卡”付费时,收费人员叫他支付105元.对此,他表示不能理解,一是自己已按规定缴纳了保险金,为什么还要付钱,二是他究竟缴纳了多少保险金,这105元又是怎么算出来的?

类似小王的疑问,多数参加医疗保险者都曾有过.这是因为人们对个人医疗帐户的含义不清楚,这里让我们介绍一下个人医疗帐户.

个人医疗帐户（简称“个人帐户”）是医疗保险机构为每位参保人员设立的一种特殊帐户,其中包括个人应缴纳的全部医疗保险费和部分财政或参保单位缴纳的医疗保险费.个人帐户的本金和利息归个人所有,可以结转使用和依法继承,但只允许用于支付参保人的医疗费用,而不能取出另作他用.个人医疗帐户形式通常有存折、磁卡及IC卡,具体采用哪种形式,要根据各地资金和电脑装配情况而定.

可见,个人帐户中的资金,主要包括在职职工个人缴纳的费用和单位缴纳的费用两部分.一般情况下,个人按上一年工资总额的2%缴费,个人所缴费用全部划入个人医疗帐户中；单位原则上按在职职工平均工资的6%左右缴费,但这部分费用还要分成两部分,一部分用于建立社会统筹基金,另一部分则划归个人帐户,划归个人帐户比例为单位缴费的30%左右.上述缴费比例多少,各地具体实施时不尽相同.以镇江为例,单位按8%的比例缴纳费用,在职职工按2%缴费,退休职工个人不缴费.单位所缴费用划入个人帐户的比例,视年龄不同而异,45岁及以下者划入25%,45岁以上者划入50%,退休人员划入75%.

我们来看看小王的情况：小王现年35岁,上一年工资总额为8000元,相当于他所在集团职工的平均工资水平.上一年个人医疗帐户积累金额为25元,今年又划入320元.今年已看过三次病,共花去医疗费330元,本次花的医药费为120元.根据小王的具体情况,他可支配的个人帐户资金总额由三部分组成：①个人缴费划入：8000×2%等于160元；②单位缴费划入：8000×8%×25%等于160元；③上年积累转入金额：25元.以上三项累积起来,即为他今年个人帐户总资金345元.

知道了自己的个人医疗帐户以后,还应了解它有哪些用途.对此,各地的规定不尽一致.例如,深圳、海南、郑州等地的个人帐户费用,只用于支付门诊费用和小病医疗费用,而厦门、镇江、九江等地的个人帐户费用,既可用于支付门诊费用,也可用于支付住院费用.

那么,这个个人帐户又是如何付费的呢?按照规定,参保人的医疗费用支出分为三段,从个人帐户支出只是第一阶段.以镇江市的规定为例,参保人看病时首先花个人帐户中的钱,这称为个人帐户段,当个人帐户的钱用完后,就需自付,这个阶段称个人自付段,所需费用仅限于职工本人年工资的8%以内；当自付段结束后,就进入了社会统筹段,此阶段个人仍需负担一定比例的费用,具体为医疗费在5000元以下,个人负担20%,5001～10000元,个人负担8%,10001～30000元,个人负担5%；30000元以上,不属于基本医疗保险的范围,这时可参加大病医疗保险.

以小王的情况来说,他本年度前3次看病已花去330元医药费,本次医药费为120元,累计医药费为450元,此时个人帐户中的钱已不够支付,进入了个人自付段（但尚未进入统筹段）,所以应该自付105元（即所花450元医药费,减去个人帐户总额345元）.