企业运营中的法律风险控制机制

【摘 要】随着市场经济的发展和法治的完善,企业在其运转过程中,面临的社会环境也越来越复杂,面临的法律风险变得越来越突,市场经济是法治经济,作为市场经济主体的企业,应当构建好法律风险防范管理体系,这才能使企业健康发展,同时也是市场经济法治化的内在需求.

【关 键 词 】法律风险；防范；控制；机制

0 引言

随着市场经济的发展和法治的完善,企业在其运转过程中,机遇与风险并存,法律风险贯穿始终.合法经营,依法实现和保护企业权益,是社会主义市场经济新体制对企业改革发展提出的新要求.企业不仅要根据经济发展的情态及时调整发展战略、制定发展方案,更要完善企业法律风险防范和控制机制,从而为企业生产经营提供更完善的法律环境.

1.企业面临的法律风险

法律风险是指企业在经营过程中因自身经营行为的不规范或者外部法律环境发生重大变化而可能造成经济损失的风险,法律风险涵盖的内容非常广泛,从风险形成角度讲,法律风险包括内部法律风险和外部法律风险.

内部法律风险,是指企业内部管理、经营行为、经营决策等因素引发的法律风险,由于企业自身设立、内部运营过程中伴随而来的风险.比如,公司设立登记、股东股权转让、经营方式手段等是否合法合规.从经验教训来看,法律风险形成的最主要原因还是来自企业内部,由于企业自身法律意识淡薄,防范法律风险的意识不强,对社会法律大环境认知不足,在经营决策中不考虑法律因素,存在侥幸心理打擦边球甚至故意违法经营等,这些都是引起企业法律风险的重要因素.外部法律风险,是指由于企业以外的社会环境、法律环境、政策环境等因素引发的法律风险.由于企业作为一个主体与外界政府、其他公司、组织、个人等进行投资、交易等过程中形成的法律风险.由于引发因素不是企业所能够控制的,因而不能从根本上杜绝外部环境法律风险的发生,具体体现为国家法律、政策变动引发投资风险、合同风险、知识产权风险、产品责任风险、或者商业机会丧失、收入减少等风险[1].

无论是外部还是内部的原因,法律风险给企业带来的结果,或者导致经营成本异常增加,资金难以回收或者失去商机或优势,严重的将导致企业难以生存甚至破产.综合内外部因素,企业面临的主要法律风险包括以下几种：（1）合同法律风险.例如,在合同未签订书面合同、签订合同不规范、约定不明确、合同管理部不完善、履约效果差、对合同签订者未进行主题资格、资信、授权、有效合法性等审查等,都有可能为合同履行带来困难,造成合同法律风险的产生.（2）人力资源管理法律风险.一是,在劳动争议方面,主要表现为因企业开除、辞退职工和职工辞职发生的争议；因执行国家有关工资、保险、福利、劳动保护的规定发生的争议等.二是,教育培训方面,企业特殊工种多、人员多,按法律法规要求,特殊工种人员必须持证上岗,从事特定职务的人员必须拥有相关资质（如安全资格证等）.因此,企业在人力资源管理方面,必须把员工的教育培训作为一项重要内容,一旦违反规定,就会产生相应的法律风险[2].（3）财务管理法律风险.主要有应收账款催讨不及时,导致超过2年诉讼时效；通过短期或长期借款、发行股票和债券等方式筹资而存在的筹资风险；在不违反税法的前提下,企业采取的合理避税的措施,产生的边缘风险；因投资组合需求,需对不同地区不同项目投资,产生的投资不确定的风险等等.如果企业内部的财务管理不完善,缺乏健全的制度和必要的法律保障手段,就很容易造成管理失控、资金流失.（4）安全生产法律风险.国家先后颁布实施的《安全生产法》等一系列法律法规,都对企业安全生产工作提出了严格的要求.在安全管理中,原来一些属于违章的行为,有的已经上升到违法的地步.因此,在安全生产方面,也就必然会承受更大的法律风险.此外,企业还同样面临着诸如知识产权、不正当竞争、产品质量等方面的种种法律风险.

2.法律风险防范和控制机制的构建

构建法律风险防范机制,是中国当前经济发展的迫切需要和法律怎么写作市场发展的必然趋势.目前,政府对企业的指导和管理,已经从过去的行政手段为主逐步过渡到以经济和法律手段为主.企业与企业之间的联系主要依据《合同法》、《民法通则》等民商法律进行调整和规范；企业内部自身管理主要依据《劳动法》、《会计法》、《产品质量法》、《安全生产法》等法律来调整和规范.法律已经成为一种经营管理资源,而且被运用于企业经营管理始终,所以建立完善的法律风险防范机制具有十分重要的现实意义[3].如何防范控制法律风险.企业主要应从下几个方面完善：

（1）制定并完善各项规章制度.要树立全员法律意识,依法治理公司,维护各项规章制度的严肃性和权威性,靠制度的刚性来保障依法合规经营.要深入开展全员的法律风险宣传、教育和培训学习,尤其注重加强高管人员,通过法律风险培训,纠正“法律风险只存在于法律部门,由法律部门负责解决”的错误观念,使大家了解法律风险是什么,会对企业有什么样的影响.使全体员工逐步养成法律风险防范意识,并贯彻到具体工作中,在每个风险控制点各司其职、充分发挥作用,最终构建稳固的法律风险防范根基.

（2）建立法律风险防范管理机制.企业内部要形成“事前预防、事中控制、事后救济”统一认识,通过建立怎法律风险防范管理机制进行操作,达到控制法律风险的目标.①建立和完善合同管理制度.合同是企业进行经济行为的重要内容,也是法律风险容易产生的地方,合同管理是控制企业法律风险的重要渠道.对企业合同进行管理,首先,应当制定标准合同文本.有了标准合同文本,将在一定程度上降低企业在进行交易过程中所面临的商业风险.同时,鉴于具体情况的不同,企业法律部门还应当在标准合同文本的基础上,加强对根据具体情况而修改的合同文本的审核.其次,建立合同流程管理制度.建立合同全过程电子管理系统,确保从合同前期意向沟通、谈判、招投标、签署到履行、争议的解决等全过程均能被管理与监控,降低可能出现的风险.最后,建立合同培训制度.对企业员工进行合同方面的培训,能够促使企业员工在订立、履行合同时提高风险意识,达到降低风险的目的.②建立劳动关系法律事务管理制度.企业的运作与经营离不开人,因此,建立及完善包括工资、劳务、员工招聘、培训、解除劳动合同、工伤事故等相关劳动法律制度,降低此方面可能出现的法律风险,对于企业平稳运行具有重要的意义.③建立诉讼事项管理制度.诉讼事项属于法律风险防范的事后救济,也是其中非常重要的内容,法律事务部门要切实转变观念,将工作重点从事后化解转向事前防范,事中控制,积极主动全方位介入企业各项业务全过程,切实防范并化解经营风险,减少引发诉讼纠纷的各种因素[4]. （3）加快企业法律机构的建设.企业法律风险专业防范人员设置有三种模式：第一种,是企业任用内部法律顾问担任风险防范人员,负责企业全部的法律风险防范工作；第二种,是聘用社会律师,由律师负责企业全部的法律事务包括法律风险防范工作；第三种,是企业内部法律风险防范人员和外聘律师相结合,这三种方式,企业可以根据自身需求进行选择[5].企业法律顾问相对外聘律师对企业的状况更为了解,更多的站在企业战略和体制层面思考问题,能对公司法律风险予以全盘管理和决断,并且容易参与企业管理和决策,很多的时候是作为管理者参与企业管理流程,更多起到事前防范作用；外聘律师更多情况下是充当“顾问团”、“救火队”的角色,对法律风险以事后救济为主.企业法律风险防范的最佳模式应是以公司内部法律顾问与外聘律师相结合,企业日常管理和运营中的法律咨询、流程管理、风险控制、合同审核、策略制定等等,需要熟悉业务的企业法律顾问来支持；而某些有专长的律师能在某些专题项目上能提供法律怎么写作,如某些特殊的诉讼、仲裁、尽职调查、并购等项目,可能需要当地特殊的资源或了解特殊的情况的人,可交给外聘律师处理.通过法律机构的有效建设,建立起已法律机构为主导和推动法律风险防范机制的建设,承担起法律风险控制机制设计和监督执行的职责,构建风险防范机制的架构,推动机制的落实和实施.并通过实施具体法律管理手段,不断完善内部法律管理制度和流程,对具体经营管理环节提供法律分析意见,实施法律风险调查,进行法律风险论证,制定风险控制措施,提高法律管理效率和水平,在各个生产经营环节嵌入法律管理,防范企业法律风险[6].

3.总结

美国通用电气公司原总裁杰克韦尔奇在回答提问他最担心什么时说：“其实并不是GE的业务使我担心,而是有什么人做了从法律上看非常愚蠢的事而给公司的声誉带来污点并使公司毁于一旦”.所以,遵守经营的法律环境,不仅能防范法律风险,避免经济损失,也是企业社会责任和道德的根本要求.企业要深刻认识法律风险的重要性和危害性,建立起有效的法律风险防范和控制机制,充分认识法律事务工作对提高依法合规经营、防范和化解经营中的法律风险、维护企业合法权益具重要意义.法律风险的防范和减少是企业经营活动持续发展的需要,也是参与市场竞争和国际化的需要,更是进一步推进企业健康发展与壮大的需要[7].

【参考文献】

[1]吴庆海.现代企业法律风险防范[J].煤矿现代化.2008,86（5）：84-105.

[2]张冬生,王孔林.浅析企业法律风险的防范[J].法制与经济.2010,230（2）：47-48.

[3]杨崇学.企业法律风险管理与控制[M].北京：人民法院出版社,2011：56-57.

[4]崔玲,浅析企业法律风险防范和控制机制[J].现代经济信息,2010,10：158-158..

[5]杨国兵,蒋宇冰,等.发电企业法律风险防范[J].中国电力企业管理,2009,12：46-47.

[6]陆栋生.陈露洁.加强企业法律顾问制度建设的建议[J].上海工业,2004,341（28）：28-29.

[7]杜义风.国有企业法律风险防范机制的建立与健全[J].中国煤田地质,2000,200（1）：84-86.

[责任编辑：王静]