金融诚信建设

摘 要：金融是现代经济的核心,它的存在和正常运转有赖于良好的社会.金融诚信环境的恶化在严重影响金融业的同时,也直接阻碍了社会经济的正常、快速发展,重建金融诚信环境,整治金融秩序已成为全社会的共同呼声.

关 键 词：金融诚信缺乏诚信意识

金融是一种规则,它属于道德范畴,其基本含义是守诺、践约、无欺,是社会各种交往得以正常进行的前提.不同时期、不同人群对本质的理解是不断发展的,现代社会对本质的认识越来越全面,归纳起来至少有以下六种理论：一是工具论,即以货币为工具的支付手段,这是货币经济学研究的主要方向；二是论,即信守诺言的社会道德,这是学研究的范围；三是法学论,即承诺的契约与债务,这是市场经济秩序的法律基础,为法学家和法律工作者所关注；四是成本论,即最优市场交易成本,这既是制度经济学的重要命题,也是每个市场主体和政府普遍关注的核心问题；五是信息论,即解决信息不对称问题,提高经济社会的透明度,从而保证公平竞争和提高效率；六是经济论,即用明天的钱办今天的事,这是稳定百姓预期、启动民间投资和拉动经济增长的根本保证；七是金融生态环境论,即把作为金融生态环境系统工程的重要子系统,这是目前理论研究的新动态[1].金融就是金融参加者的.金融诚信本质上是企业诚信和个人诚信的整合.金融业的诚信主要涉及三个主体：储户、借款人和银行.

一、建设金融诚信的必要性

诺贝尔经济学奖得主阿罗因此指出,“诚信是经济交换的润滑剂”；社会学家赫希则进一步认为,“诚信是经济交易所需要的公共品德”.是市场经济正常运行所必须遵循的基本原则.

(一)金融诚信是市场经济赖以存在的前提

现代市场经济是以货币为媒介的商品及怎么写作的交换,金融业是其中最主要的组成部分,俗称“血液系统”.一旦血液系统出现问题,无疑将直接影响宏观经济的运行.因此,是市场经济体制中不可或缺的组成部分.党的十六届三中全会首次将建立健全社会体系作为完善社会主义市场经济体制的一项重要内容进行了专门的论述,提出“形成以道德为支撑、产权为基础、法律为保障的社会诚信制度,是建设现代市场体系的必要条件,也是规范市场经济秩序的治本之策”.始于美国的次贷危机在仅仅一年的时间里,完成了次贷危机到金融危机并最终到实体经济危机的蜕变.不仅如此,次贷危机从美国传染到全球,引发全球发达国家的经济衰退,并对中国的实体经济造成较大冲击.这次危机是根源于监管放松、金融创新、杠杆率过高,及华尔街的贪婪,但从理性与实证的角度客观考究事情的来龙去脉,可以发现,宏观经济失衡和诚信过度膨胀导致的危机,才是金融危机的真正主因.

(二)金融诚信是开展金融业务活动的法律准则

自我国的《民法通则》首次把确立为基本原则后,《合同法》、《会计法》、《商业银行法》、《证券法》、《保险法》、《信托法》等都在显要位置对原则作了阐释,各金融机构也对原则做出了具体规定,如银行要以诚为本,切实履行职责；商业银行要以为指导,开展业务活动.各级金融监管部门与经营机构的配套法规、规章中,也都具体地贯彻[2].

(三)金融诚信是降低交易成本保证市场效率的重要保障

诺贝尔经济学奖得主诺思说过：自由市场的经济制度本身有局限性,它的本身并不能保证效率,一个真正能产生效率的自由市场制度,需要有效的法律制度保证外,还需要有诚实、公正、公平等方面有良好道德的人去操作这个市场.与企业长期利益成正比,与短期利益成反比.2001年银广夏事件,宣告了“跨世纪大牛股”的终结,众所周知的2008年的三鹿奶粉事件,三鹿集团为诚信缺失所付出的代价,也是最好的例证.曾是我们国人引以为荣的传统美德,但在当下中国社会市场经济环境中却成了极为稀缺的资源.据有关部门统计,我国每年因缺失而造成的直接损失约达5855亿元,相当于我国财政收入的37%,我国国民生产总值每年因此减少了2个百分点[3].

二、我国金融诚信的现状

近年来,由于社会系统的发育滞后于经济的发展,金融问题已成为妨碍我国经济正常运转的严重障碍,这已是不争的事实.

个人的失信问题主要是个人恶意地拖欠银行等金融机构的贷款,这种现象在基层的金融机构中比较突出,个人恶意骗取银行诚信卡或者恶意透支银行诚信卡,由此产生银行的坏账,个人与银行内部人员合谋骗取贷款.个人的这些失信行为都会构成金融机构的不良资产.例如截至2008年8月,仅民生银行就已发行诚信卡超过了600万张,很多消费者都可以方便的用其在网上购物消费,可曾经发生的支付宝事件,却引发了银行的极度恐慌,很多网民的检测消费、真套现,使很多银行都因个人的问题而望而却步,极大地阻碍了个人消费信贷业务的发展[4].

作为市场经济活动的主体,企业在履行契约时往往由于自身遇到困难或追求某种利益,存在着大量的失信行为.据有关部门统计,我国每年企业间签订的合同有40亿份左右.合同的履约率较低,能够得到一定程度执行的合同平均不到70%,有的地方甚至不到20%.企业之间的失信,严重削弱了商业票据等金融机构诚信工具的应用.不但加大了企业之间的交易成本,也增加了银行的审核业务,影响了金融工具的可信度[5].2002年10月份,商务部、中国外经贸企业协会诚信评估部组织专家对全国上万家企业进行了诚信调研,结果让人触目惊心：中国每年因逃废债务造成的直接损失约为1800亿元,由于合同欺诈造成的损失约55亿元,由于产品质量低劣或制检测售检测造成的各种损失2000亿元,由于三角债和现款交易增加的财务费用约有2000亿元,另外还有逃骗税损失以及发生的腐败损失等[6].

在银行诚信领域,大量银行贷款逾期收不回来,成为呆账、坏账,使银行不良贷款不断增加,金融的系统风险加剧,在证券诚心领域,近年来,上市公司、基金公司黑幕频出,包装上市竞成为公司上市的通用程序.虚检测信息使得投资人难以适从,一些发布虚检测信息的公司在真实信息被揭露后均宣告破产,特别一些大公司的破产造成了一定的社会影响.另外,近年来,基金公司黑幕也相继被.在保险诚信当中,投保人与保险人双方使用各种策略为自己的利益在彼此之间进行博弈.投保人骗取保险利益现象层出不穷.保险诚信的缺失是金融诚信缺失的最显著的表现之一.至于信托方面.金融信托在我国起步较晚,相应规范更为稀缺,其诚信状况也就可想而知了.平滑坡等社会问题[7].