我国电子商务领域小额贷款公司的与监管

摘 要：B2B（BusinesstoBusiness）信用贷款业务是电子商务领域小额贷款公司为中小企业提供的一种信贷业务.本文以B2B贷款业务为例,从准入门槛、资金来源、风险控制、系统建设、人才建设等几个方面分析了监管部门对电子商务领域小额贷款公司的基本要求,并提出了需要制定与完善的其他配套法律,为电子商务领域小额贷款公司的资格申请和健康发展,以及相关法律的制定提供理论基础.

关 键 词：小额贷款公司；电子商务；非吸储类放贷

中图分类号：F830.6文献标识码：Ａ文章编号:１００３－９０３１(２０11)07－００77－０4DOI:10.3969/j.issn.1003-9031.2011.07.19

一、引言

中小企业是我国国民经济和社会发展的重要力量.据统计,我国中小企业占全国企业总数的99%,提供的就业机会占我国城镇就业机会的75%.小企业的健康发展可优化升级产业结构,在一定程度上缓解我国的就业问题,对构建和谐社会有重要意义.由于中小企业创业之初往往缺乏完整的信用记录与银行认可的担保与抵押措施,导致其获得贷款成本较高,在一定程度上成为影响企业进一步发展的瓶颈.

小额贷款公司的成立以“小额、分散”为原则,以怎么写作“三农”和中小企业为方向,是引导民间资本向正规化转移和向金融怎么写作发展的有益探索[1-2].同时,随着信息技术的不断发展,电子商务领域小额贷款公司的融资业务正不断被中小企业所接受,该融资业务充分利用了电子商务怎么写作机构所掌握的中小企业信用信息,使整个贷款过程方便快捷和风险可控.这种新型的公司模式既属于电子商务领域的应用创新,又属于小额贷款公司模式的创新.

二、电子商务领域小额贷款公司业务分析

电子商务（ElectronicCommerce）是指实现整个贸易活动的电子化,交易各方以电子交易方式,而不是通过当面交换或直接面谈方式进行任何形式的商业交易.在这种写卖双方不谋面的商业交易活动中,合同的执行、赔偿、隐私权、资金安全、知识产权保护、税收以及其他可能出现的问题导致了电子商务的不确定性,因此,双方的信用问题尤为重要.而B2B(BusinesstoBusiness)信用贷款业务则充分利用了电子商务平台拥有中小企业历史信用信息的优势,建立起电子商务领域内小额贷款公司与中小企业之间的桥梁,将中小企业信贷和电子商务信用体系、互联网运营机制较好地结合在一起.

(一)业务实例

2010年阿里巴巴为解决中小企业融资难题,推出了一款B2B信用贷款产品,称阿里信用贷款.2010年6月,阿里巴巴集团联合复星集团、银泰集团、万向集团宣布成立浙江阿里巴巴小额贷款股份有限公司（简称阿里小贷公司）,成为我国首家电子商务领域的小额贷款公司,兼有电子商务公司和小额贷款公司的双重身份.阿里信用贷款无抵押、无担保,目前该贷款产品对杭州地区注册时间满6个月的阿里巴巴诚信通会员（个人版和企业版）和中国供应商会员开放,放贷对象为会员企业的法定代表人（个体版诚信通为实际经营人）,且拥有经过实名认证的个人支付宝账户.贷款可申请的最高额度为50万元,日均利息约为万分之五.阿里巴巴作为实质上的信息怎么写作平台,依托于网站历史电子商务数据库建立了一套贷款风险评估、贷中风险监控预警和贷后风险管理的机制.阿里信用贷款的理论基础是将中小企业的电子商务经营数据映射为传统经营业态的折算公式和动态图景,解决了中小企业融资成本高、风险难以预测两大障碍.

(二)积极作用

1.对中小企业的积极作用

据统计,2009年我国网商达到6300万家,由于缺乏抵押物、缺少资产负债表,因此很难从银行处获得贷款,不利于自身发展.这种B2B信用贷款根据会员在阿里巴巴平台上的活跃程度、交易量、网上信用评价等信用记录,以及企业自身经营的财务健康状况进行放贷,贷款的审批流程灵活高效,符合中小企业资金周转快的特性,对于活跃商品交易、拓展中小企业融资渠道、改善企业经营的状况均有积极的意义,是一种可持续发展的金融怎么写作方式.

2.对我国电子商务环境的改善

在网络平台上,阿里巴巴需要基于信用贷款业务建立一套相对成熟的信用评价体系与基础信用数据库,对于恶意欠款的客户可采取平台上公布信用黑名单、封杀网上店铺等处罚措施.B2B信用贷款整合了电子商务公开、透明、数据可记载的特点,解决了传统金融行业针对个人及小企业贷款无法解决的信息不对称问题、流程创新、网络惩罚等问题,有利于我国电子商务环境的改善[1].同时,贷款的运营成本也相对低廉.

(三)业务本质

B2B信用贷款业务属于民间小额贷款行为.小额贷款公司是指由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立,不吸收公众存款,经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司.它不同于一般的企业,有其特殊性,涉及到金融、经济安全和社会稳定.小额贷款公司只能在本县（市、区）行政区域内从事小额贷款业务和小企业发展、财务、管理等咨询业务,不能跨区域开展经营活动.在电子商务规模迅速增长的背景下,电子商务领域小额贷款公司的成立既是传统金融行业的承接,又充分结合互联网的优势；既是电子商务的应用创新,又是小额贷款公司模式的创新.

三、监管部门对电子商务领域小额贷款公司的要求

(一)准入门槛

根据中国银行业监督管理委员会与中国人民银行2008年发布的《关于小额贷款公司试点的指导意见》,小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立,不吸收公众存款,经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司.相对于金融机构的全资型贷款公司而言,非金融机构的小额贷款公司经营的独立性和灵活性更强,人力成本、管理成本和协调成本都相对较低,从而在整体上降低了交易成本.

1.资金实力

为了保障借贷体系能够持续健康运行,丰厚的资金实力是放贷主体所应当具备的,既要保证其自身业务的可持续性,又要满足各基于电子商品平台的中小企业在运营中各个环节的资金周转问题.目前,有限责任公司形式的小额贷款公司注册资本不低于500万元人民币；股份有限公司形式的注册资本不低于1000万元人民币；外商投资融资租赁公司注册资本不低于1000万美元；试点的内资融资租赁公司不低于1.7亿元人民币；从事财产权利质押的典当行注册资本不低于1000万元人民币,从事房地产抵押的注册资本不低于500万元人民币.出资设立小额贷款公司的自然人、企业法人和其他社会组织,拟任小额贷款公司董事、监事和高级管理人员的自然人,应无犯罪记录和不良信用记录.

2.硬件条件

电子商务领域的小额贷款公司应有符合规定的章程和管理制度、必要的营业场所、相当规模的网络设备和组织机构、具备电子商务与金融怎么写作专业知识和从业经验的工作人员,还应制定与完善各类交易操作规程,防止违法交易和侵害网络金融交易系统的违法犯罪活动.在电子商务环境下,应该将技术实力作为市场准入的条件之一,申请机构需要有确认交易对象的合法性、防止篡改交易信息以及防止信息泄露等方面的关键技术.

(二)资金来源

非吸储类放贷人必须“只贷不存”,以自有资金开展放贷业务.小额贷款公司的主要资金来源主要是股东缴纳的资本金、捐赠资金,以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金,因此,把住“吸储关”是监管的要害所在.若某个放贷机构同时向其他多个放贷人借款,再将借到的钱用于继续放贷,通过“相互拆借”极易使相关监管规定沦为形式.另外,在法律规定不明确的情况下,拆借金额大、涉及人数多的放贷人很可能触及金融犯罪.

对于电子商务领域的放贷机构而言,须要使用自己的自有资金进行贷款.客户因为交易关系而托管在电子商务平台的备付资金不属于其自有资金,放贷方不能动用,否则性质将转成变相吸收存款,这是监管部门严令禁止的,应该严格控制.监管部门要针对电子商务平台这一特殊性,仔细审核资金来源.

(三)风险控制

1.贷款审批与信用管理机制

放贷者应针对借贷者制定严格的内部审批机制.首先,需要具有基于电子商务平台的客户识别制度,这里客户指在平台上注册且有贷款需求的中小企业.客户身份识别是电子商务企业信用管理的基础性工作,对客户的真实身份、资信状况、业务范围做必要的了解和审核,既能有力地配合国家监管部门的事后核查工作,又能保护消费者,为合法客户提供交易便利.电子商务小额贷款公司需要明确自己的社会责任,在与客户建立贷款关系时核实和记录客户身份,并在业务关系存续期间及时更新客户的身份信息资料.同时,也要注意对客户的资料严格保密,提高自身的社会公信力.

其次,引入对客户合理的信用评级方法,以确定贷款的依据与贷款的额度.信用评级方法是指对受评客体的信用状况进行分析并判断优劣的办法,贯穿于分析、综合和评价的全过程.在电子商务平台上,对客户（包含写卖双方）的信用评级应建立在历史交易信息的基础之上,根据交易次数、规模、履约情况、对平台的忠诚度,以及交易对象的反馈情况对其进行信用评估.

再次,制定信息发布与反馈机制.建立基于电子商务平台的客户信用基础数据库,利用电子商务平台公开、公平、公正的原则定期公布客户的资信状况,有效地解决小企业贷款无法解决的信息对称问题,为我国电子商务的发展培养健康的环境.

2.资金应用

小额贷款公司发放贷款应坚持“小额、分散”的原则,着力扩大客户数量和怎么写作覆盖层面,严格控制贷款总额,注重风险防控.根据《合同法》和《关于人民法院审理借贷案件的若干规定》,非吸储类放贷人的贷款利率可适当高于银行利率,最高不得超过银行同类贷款利率的4倍.对非吸储类放贷人的利率控制应当约束与激励并重,根据贷款数额、担保情况、贷款用途等要素有区别、有条件地放开限制,充分发挥浮动利率的杠杆作用,并采用较为严格的登记与审查制度防范风险.

3.备案机制

利用电子商务平台对整个贷款的申请、审批、发放以及跟踪的过程进行备案,完善统计与信息披露制度.不仅有利于贷款工作的正常开展,也有利于监管部门各项工作的开展.电子商务小额贷款公司采取必要的措施将客户身份资料、交易信息与贷款信息保存一定期限,设立该制度的主要目的有两个：一是使得基于电子商务平台的信用评级工作得到各方的监管,整个信用评级与贷款审批流程更加透明、客观、公正,更能保障合法客户的基本利益,净化网络环境；二是可以为掌握客户真实身份、再现客户交易过程、及时发现可疑交易提供依据,为违法犯罪活动的调查、侦查、起诉、审判提供证据.

(四)系统建设

1.基于电子商务平台的基础信用数据库建设

采用技术手段,统一数据标准,将电子商务类企业中企业和个人的信用信息、借贷信息（包括借款者、贷款金额、贷款担保和贷款偿还等信息）全部收集起来,纳入我国中国人民银行的信贷征信系统,完善我国的社会信用体系.在此基础上,在全国范围内建立信用信息共享制度,逐步建设和完善信息共享平台体系,实现全国可联网进行信用查询,为社会提供全面快捷的信用怎么写作,实行信用分类管理,健全负面信息披露制度和守信激励制度,提高公共怎么写作和市场监管水平,形成失信行为联合惩戒机制.

2.基于贷款审批的内部信用风险管理系统建设

利用技术手段,加强风险控制管理.建立专业的信用风险分析系统,采用专业的信用风险评估知识,引入严格的评级程序,根据贷款申请者的信用数据进行分析[2].贷款审批的结果与评估的科学性密切相关,专业的信用风险管理系统的引入可保证客观、公正的评估结果.同时,可利用电子商务平台的信息透明性,对贷款者的使用情况、偿还情况进行跟踪和监测,降低整个业务流程中的风险.

(五)人才建设

电子商务领域的小额贷款公司是电子商务企业在金融怎么写作领域的全新尝试.随着相关管理办法的出台,我国在该领域有着巨大的发展空间.对于机构自身而言,人才是关键因素.企业如何进行自身建设,需要依靠具有丰富行业经验的决策者来制定发展方向；需要依靠管理人员建立一套合理规范的内部管理制度,客户信用评级机制、贷款审批机制、风险控制机制,保证各项业务的健康发展；需要具备相关IT知识的技术人员,进行各类系统的设计与运维,保障正常运行.可见,这一新型行业对人才的需求是多方面的,培养复合型人才是其发展的必要条件.

四、其他配套法律法规的制定与完善

为实现电子商务领域小额贷款公司的可持续发展,有必要进一步研究相关政策的可行性,在破产制度、征信制度、担保制度、税收制度等方面有所突破.

(一)破产制度

为实现投资增值和良性循环,需根据市场化原则为放贷机构建立有效的市场退出机制.我国现行《破产法》可适用于法人企业与合伙企业,但因规定过于原则和模糊,合伙企业破产制度仍很不完整.针对这些情况,首先,需建立自然人破产制度,避免债务人的人身权受到肆意侵犯,使放贷人得以低成本、有秩序地退出市场.其次,还应在此基础上完善合伙企业破产制度,对合伙企业的破产原因、破产财产、破产债权做出明确规定,正视合伙企业破产程序在主体资格设置、破产效力等方面的特殊性,并将破产重整程序与和解程序纳入适用范围.另外,对风险达到一定程度或有重大违规行为的放贷机构,监管部门可强制进行清理、整顿和关闭.

(二)征信制度

征信体系的建立主要是解决信贷双方信息不对称造成的逆向选择与道德风险问题,从而降低金融交易成本,防范信贷风险.电子商务领域的小额贷款公司应负有向征信机构提供信息的法定义务,利用自身信息系统建设的技术优势,逐步接入企业和个人信用数据库,制定相应的管理制度和操作规程,定期报送相关数据,建立查询机制和合规使用查询结果的机制,接受征信监管部门的监督管理.我国现有法律体系中,直接规范征信行业的法律规范层级较低,缺乏协调性和具体性,尚未形成系统的征信法律制度.因此,应完善《征信管理条例》细则,明确放贷方的征信范围、征信方式、信用评级标准,对放贷人、借款人、贷款金额、贷款利率、贷款担保、贷款偿还等基本信息提供全面、真实、准确、及时的登记与查询怎么写作,在推动小额贷款公司健康发展的同时有效防范金融风险[3].

(三)担保制度

在B2B信用贷款中,阿里信用贷款采用了无抵押、无担保的模式,这是建立在贷款机构充分掌握中小企业历史信用信息的基础上.事实上,利用担保公司作为融资相似度检测是非常重要的,在拓宽中小企业融资渠道、扩大融资规模等方面可发挥重要的作用.我国应通过立法明确担保公司的非银行金融机构性质,努力克服其注册门槛过低、规模较小、业务开展不充分、竞争过度以及超范围经营金融业务等问题,建立有效内控制度和银企协作机制,加快制定行业标准及行业指导性规范文件,鼓励其向开放型、小额度、专业化和区域化方向发展.

(四)税收制度

对于小额贷款公司而言,由于性质上不属于金融机构,虽然经营金融业务却必须按照工商企业纳税,加之资金周转迅速的经营特点,其税负沉重、重复征税可能性较高.从政策扶持的角度看,基于电子商务领域的小额贷款公司解决了网上中小企业的融资难题,应享受一定的政策优惠.例如,有条件地减征营业税与所得税、给予税前拨备优惠、实行梯次性税收减免等政策,为企业创造公平合理的税收环境,促进其突破瓶颈繁荣发展.

（责任编辑：陈薇）